收别人退回的支款怎么做凭证

1. 收别人退回的支款怎么做凭证

当时借支款的账务处理应该为，借：其他应收款—某人，贷：银行存款
【摘要】
收别人退回的支款怎么做凭证【提问】
当时借支款的账务处理应该为，借：其他应收款—某人，贷：银行存款
【回答】
退回时反向即可【回答】
付某人借款的凭证怎么做【提问】
借：其他应收款—某人，贷：银行存款
【回答】
现金的话，就贷：库存现金【回答】
转入别的公司钱怎么做凭证【提问】
转入别的公司看是什么钱咯【回答】
如果关联公司的借款，借：其他应收款—某公司，贷：银行存款【回答】
如果是给付的货款，看之前是否挂账，如果挂账就借：应付账款，贷：银行存款；如果没有挂账，也可以直接借：库存商品或者固定资产之类的，贷：银行存款
【回答】

2. 要退回多收款项怎么做会计分录？

一、需要分两种情况进行处理：
1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回多收款项。相应的会计分录为:
借：预收账款
贷：银行存款
在日常核算中，预收账款按实际收到的金额入账，如预收的材料、商品采购货款等。
2、客户支付的是票据太多，因此多余的费用退回.此时分录为：
借：银行存款
贷：其他货币资金或应收票据
二、收到10万元的银行汇票时会计分录为： 
借：其他货币资金——银行汇票-100000
贷：营业收入-90000
其他应付款-10000
退回多收款项时会计分录为：
借：其他应付款-10000
贷：库存现金或银行存款-10000
扩展资料
应收款项相关的会计分录：
1、发生赊销时
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税额）
银行存款   （各类垫付款项）
此处一定要注意企业进行折扣销售时的账务处理，发生商业折扣，按扣除折扣后的金额入账，发生现金折扣，按总价法入账。

2、收到款项时
正常情况收回应收金额
借：银行存款 （按实际收回金额）
贷：应收账款
发生现金折扣后，收回金额时
借：银行存款
财务费用
贷：应收账款
3、商业汇票结算时
借：应收票据
贷：应收账款
有的企业不单独设置“预收账款”科目，那么就可以通过 “应收账款”的贷方核算，如果企业“应收账款”期末余额在贷方，就表示企业预售的款项。
参考资料来源：百度百科-应收账款

3. 收到对方公司多的款现在退款凭证怎么做账

这个问题有两种可能：
第一种情况，主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多，因此退回多收款项的会计分录为：
借：银行存款
贷：预付账款
预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。
第二种情况，支付的是票据太多，因此多余的费用退回。此时分录为：
借：银行存款
贷：其他货币资金或应收票据。

4. 要退回多收款项怎么做会计分录？

一、需要分两种情况进行处理：
1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回多收款项。相应的会计分录为:
借：预收账款
贷：银行存款
在日常核算中，预收账款按实际收到的金额入账，如预收的材料、商品采购货款等。
2、客户支付的是票据太多，因此多余的费用退回.此时分录为：
借：银行存款
贷：其他货币资金或应收票据
二、收到10万元的银行汇票时会计分录为： 
借：其他货币资金——银行汇票-100000
贷：营业收入-90000
其他应付款-10000
退回多收款项时会计分录为：
借：其他应付款-10000
贷：库存现金或银行存款-10000
扩展资料
应收款项相关的会计分录：
1、发生赊销时
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税额）
银行存款  
（各类垫付款项）
此处一定要注意企业进行折扣销售时的账务处理，发生商业折扣，按扣除折扣后的金额入账，发生现金折扣，按总价法入账。
2、收到款项时
正常情况收回应收金额
借：银行存款
（按实际收回金额）
贷：应收账款
发生现金折扣后，收回金额时
借：银行存款
财务费用
贷：应收账款
3、商业汇票结算时
借：应收票据
贷：应收账款
有的企业不单独设置“预收账款”科目，那么就可以通过
“应收账款”的贷方核算，如果企业“应收账款”期末余额在贷方，就表示企业预售的款项。
参考资料来源：搜狗百科-应收账款

5. 要退回多收款项怎么做会计分录？

如果当时收到别人给的钱，做的会计分录为：
　借：银行存款/库存现金
贷：预收账款

那么在退还余款给别人的时候，相应会计分录如下：
借：预收账款
贷：银行存款/库存现金【摘要】
要退回多收款项怎么做会计分录？【提问】
如果当时收到别人给的钱，做的会计分录为：
　借：银行存款/库存现金
贷：预收账款

那么在退还余款给别人的时候，相应会计分录如下：
借：预收账款
贷：银行存款/库存现金【回答】
希望对您有所帮助哦[微笑][微笑]【回答】
收回多付货款【提问】
应收款多收了的话，则可以计入《营业外收入账户》或者《预收款账户》[微笑][微笑]【回答】
亲亲 您好 以上是小编的回答，您可以参考一下，希望对你有所帮助，😝😝😝如有疑问也可以继续追问，祝您生活愉快。😝😝😝【回答】

6. 要退回多收款项怎么做会计分录？

一、需要分两种情况进行处理：
1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回多收款项。相应的会计分录为:
借：预收账款
贷：银行存款
在日常核算中，预收账款按实际收到的金额入账，如预收的材料、商品采购货款等。
2、客户支付的是票据太多，因此多余的费用退回.此时分录为：
借：银行存款
贷：其他货币资金或应收票据
二、收到10万元的银行汇票时会计分录为： 
借：其他货币资金——银行汇票-100000
贷：营业收入-90000
其他应付款-10000
退回多收款项时会计分录为：
借：其他应付款-10000
贷：库存现金或银行存款-10000
扩展资料
应收款项相关的会计分录：
1、发生赊销时
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税额）
银行存款  （各类垫付款项）
此处一定要注意企业进行折扣销售时的账务处理，发生商业折扣，按扣除折扣后的金额入账，发生现金折扣，按总价法入账。

2、收到款项时
正常情况收回应收金额
借：银行存款（按实际收回金额）
贷：应收账款
发生现金折扣后，收回金额时
借：银行存款
财务费用
贷：应收账款
3、商业汇票结算时
借：应收票据
贷：应收账款
有的企业不单独设置“预收账款”科目，那么就可以通过“应收账款”的贷方核算，如果企业“应收账款”期末余额在贷方，就表示企业预售的款项。
参考资料来源：百度百科-应收账款

7. 多打款,在返给对方,如何做凭证

亲亲[心][心][心]很高兴为您解答[鲜花][鲜花]多打款,在返给对方,做凭证是一般客户先付货款,都会通过预收账款科目核算,所以货款返还的话,也是通过预收账款退回.分录为:借:预收账款贷:银行存款预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项.一般包括预收的货款、预收购货定金等。[心][心][心]分两种情况1、销货行为，退给购货单位余款借：预收账款，贷：银行存款。2、购货行为，收到销货单位退回余款，借：银行存款，贷：预付账款。【摘要】
多打款,在返给对方,如何做凭证【提问】
亲亲[心][心][心]很高兴为您解答[鲜花][鲜花]多打款,在返给对方,做凭证是一般客户先付货款,都会通过预收账款科目核算,所以货款返还的话,也是通过预收账款退回.分录为:借:预收账款贷:银行存款预收账款科目核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位在未发出商品或提供劳务时预收的款项.一般包括预收的货款、预收购货定金等。[心][心][心]分两种情况1、销货行为，退给购货单位余款借：预收账款，贷：银行存款。2、购货行为，收到销货单位退回余款，借：银行存款，贷：预付账款。【回答】
好的谢谢【提问】
拓展：凭证又称会计凭证，指的是能够用来证明经济业务事项发生、明确经济责任并据以登记账簿、具有法律效力的书面证明。凭证可分为原始凭证和记账凭证。[心][心][心]常用的凭证有发票、支票、合同和工时记录等。预先编号制度下，所有作废的凭证都必须妥善保存。凭证程序应能保证经营人员在执行交易时及时编制有关凭证。编妥的凭证应及早送交会计部门，以便记录交易。还应把已登账的凭证依序归档。[心][心][心]它可以分为两大类：即原始凭证和记账凭证。所谓原始凭证，又称单据，是在经济业务事项发生或者完成时填写的，用来证明经济业务事项已经发生或者完成，以明确经济责任并用作记账原始依据的一种凭证，它是进行会计核算的重要资料。所谓记账凭证，是指会计人员根据审核无误的原始凭证及有关资料，按照经济业务事项的内容和xing质加以归类，并确定会计分录，作为登记会计账簿依据的会计凭证。在整个会计核算过程中，会计凭证是第一个关口，如果使用的凭证是虚假的或者是不合法的，那么整个会计核算就不可能是真实的。[心][心][心]会计凭证是记录经济业务事项发生或完成情况的书面证明，也是登记账簿的依据。会计凭证按照编制的程序和用途不同，分为原始凭证和记账凭证。[心][心][心]【回答】

8. 要退回多收款项怎么做会计分录

这个问题有两种可能：
第一种情况，主要原因是我们预先付款给多了即预付账款太多，因此退回多收款项的会计分录为：
      借：银行存款
              贷：预付账款
      预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。对购货企业来说，预付账款是一项流动资产。预付账款一般包括预付的货款、预付的购货定金。施工企业的预付账款主要包括预付工程款、预付备料款等。
第二种情况，支付的是票据太多，因此多余的费用退回。此时分录为：
       借：银行存款 
               贷：其他货币资金或应收票据。