2017乡镇上半年预算执行情况报告(2)

1. 2017乡镇上半年预算执行情况报告(2)

　　二、2015年上半年财政预算执行情况
  
    　　(一)公共财政预算执行情况
  
    　　上半年全镇镇级地方财政收入29366万元，同比增加854万元，增长2.99%，完成年度预算的67.82%。镇级可用财力28795万元，同比增加11476万元，增长66.26%，完成年度预算的58.59 %。其中：其中：区对镇预拨财力18172万元，区对镇返还性收入及专项补助10623万元。
  
    　　上半年全镇地方财政支出 27502万元，同比增加7554万元，增长37.87%，完成年度预算的56.01%。其中：一般公共服务1292万元、公共安全20万元、教育3393万元、科学技术2119万元、文化体育与传媒171万元、社会保障和就业1191万元、医疗卫生与计划生育1339万元、城乡社区事务11621万元、资源勘探电力信息6156万元、住房保障支出200万元。
  
    　　(二)政府性基金预算执行情况
  
    　　上半年没有政府性基金收入和政府性基金支出。
  
    　　(三)上半年预算执行情况分析
  
    　　1、地方财政收入稳步增长。全镇上下高度重视经济运行情况，积极采取有效措施，努力化解不利因素，经济运行平稳有序，上半年地方财政收入完成年度目标的67.8%，从而实现“时间过半，任务过半”目标。分析1-6月份的地方财政收入，一是从收入的税种看，增值税增量、增幅明显，主要是镇招商引资力度加大，成效开始显现，近几年引进的一批商贸型企业、总部经济企业形成的税收增量;个人所得税增量、增幅明显，主要是工资薪酬和股息红利分配形成税收增量;企业所得税减少，主要是房产企业上半年新开盘已销售面积比去年同期少，同时部分楼盘已在去年清盘结转利润;房产税增加，主要是镇域内商务楼已出租面积多于去年同期。二是从行业看，房地产业1.6亿元比去年同期下降15%，占地方财政收入的比重为55%;批发零售业、服务业8544万元比去年同期增加2286万元，增长37%，占地方财政收入的比重为29%。
  
    　　2、财政支出重点突出。上半年财政支出完成预算的56%，一是保障民生、社会事业等支出，公共财政支出占全镇财政支出69.9%。二是确保基建、城市管理等重点项目支出，同时继续完善对企业的扶持政策。三是继续压缩一般性支出和“三公经费”，切实降低行政运行成本，进一步规范镇级财政资金支出行为，强化镇级财政资金监督管理，提高镇级财政资金使用效益。
  
    　　(四)下半年主要工作措施
  
    　　1、积极培育财源，增加财政收入
  
    　　一是围绕产业园区推进招商引资。加快推进北上海科技金融产业园建设，推动金融服务企业向高境汇聚，形成规模效应。继续加大高境复旦软件园、长江软件园、文教产业园、财景科技园、宝山万达广场商务楼等载体招商力度。加快推进长江国际商贸中心业态调整升级，进一步完善商业格局。
  
    　　二是推进高境科技小镇建设。以临港集团高境科技小镇建设为抓手，全力引进有带动力产业项目和企业。中外运公司与临港集团明确了合作意向，由临港集团整体租赁中外运地块并进行改造和运营。我们要以中外运改造项目为切入点，建立与临港集团全方位战略合作。同时要以上海复控华龙微系统公司、上海航天卫星通信公司的入驻，进一步密切与复旦大学产业部门、上海北斗卫星导航平台公司等合作，着力引进一批科技型、成长性企业，加快推动高境产业升级。
  
    　　三是强化收入进度。要与税务部门密切配合，定期联系重点企业，关注重点项目的进展;经常召开财税形势分析会，及时掌握财政收入状况，科学合理完成全年财政收入任务。
  
    　　2、进一步调优支出结构，切实保障和改善民生
  
    　　一是严控一般性支出。严格贯彻落实中央“八项规定”精神，厉行节约，严控“三公”经费支出，进一步压减一般性支出，全镇“三公”经费连续三年下降，通过调整和优化支出结构，腾出更多财力，用于健全基本公共服务体系等民生支出。
  
    　　二是进一步加大民生投入。落实各类保障政策，企业退休人员、城乡低保等各类社保保障标准也有较大幅度提高。完善就业创业扶持机制，加大促进就业、鼓励创业投入，健全公共就业服务体系。
  
    　　3、进一步规范预算管理，增强预算约束力
  
    　　严格预算约束。坚持“先预算后支出、无预算不开支”的原则，减少预算追加和科目调剂;自觉接受镇人大工作监督和日常监督，依法依程序向镇人大报告预算执行、调整等重大事项。
  
    　　4、推进财政管理改革，提高财政管理水平
  
    　　一是加快推进镇政府权责发生制综合财务报告试编工作。为了提升政府财务管理水平，促进政府会计信息公开，加强资产负债管理，促进高境财政经济可持续发展。
  
    　　二是深化财政信息公开。推进财政预算、决算信息、“三公”经费预算全面向社会公开，推进民生项目和公众关注度高的专项项目，逐步向社会公开，接受公众监督。

2. 上半年部门预算执行情况报告

 　　预算管理对政府财政管理具有十分重要的意义。下面是语文谜我整理的2017上半年部门预算执行情况报告，欢迎大家阅读!
   　　【2017上半年部门预算执行情况报告1】   　　20xx年，在局委的正确领导下，在局人大的监督指导和局政协的关心支持下，财政部门认真贯彻落实中央、省、市、局战略决策部署，主动适应经济发展新常态，积极应对宏观经济下行压力，全局财政收入实现稳定增长，经济社会发展重点支出得到切实保障，财政体制管理改革深入推进，财政监督管理水平不断提升，预算执行情况总体良好。
   　　一、20xx年财政预算执行情况
   　　(一)预算调整情况
   　　20xx年，经局第十七届人民代表大会第三次会议批准的财政收支预算为：全口径财政收入预算54.36亿元，其中，地方公共财政收入预算17.15亿元，政府性基金收入预算23.46亿元;全局财政总支出预算44.2亿元，其中，地方公共财政支出预算20.74亿元，政府性基金支出预算23.46亿元。在预算执行过程中，由于受税制调整等因素影响，对预算进行了调整。
   　　经局第十七届人大常委会第十九次会议批准的财政收支调整预算为：全口径财政收入预算51.31亿元，其中，地方公共财政收入预算17.15亿元，政府性基金收入预算23.02亿元;全局财政总支出预算 57.21亿元，其中，地方公共财政支出预算29.65亿元，政府性基金支出预算27.56亿元。
   　　(二)预算执行情况
   　　20xx年，全口径财政收入完成 51.8 亿元，为调整预算的 100.96%，全局财政总支出完成53.53亿元，为调整预算的93.57 %。其中：
   　　公共财政预算。20xx年，地方公共财政收入完成17.27亿元，为调整预算的100.66%，同口径增长12.74%,地方公共财政支出完成28.97亿元，为调整预算的97.7%，同口径增长21.62%。预算平衡情况：地方公共财政收入完成17.27亿元，加上级税收返还和一般性转移支付补助收入4.63亿元，上级专项补助收入4.95亿元，上年结余5.18亿元，收入合计32.03亿元;地方公共财政支出28.97亿元，上解支出0.94亿元，调出资金0.49亿元,支出合计30.4亿元。收支相抵后，当年滚存结余1.63亿元，其中，结转结余1.49亿元，净结余0.14亿元。
   　　政府性基金预算。20xx年，全局政府性基金收入完成23.17亿元，为调整预算的100.69%，同口径下降2.13%;政府性基金支出完成24.57亿元，为调整预算的89.13%，同口径增长4.62%。预算平衡情况：政府性基金收入完成 23.17亿元，加上上级专项补助收入1.31亿元，上年结余3.46亿元，收入合计27.94亿元;20xx年政府性基金支出24.57亿元,收支相抵后，政府性基金结余3.37亿元。
   　　二、20xx年财政主要工作
   　　20xx年，财政部门认真贯彻落实中央、省、市、局委、局政府决策部署，按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的要求，重点做了以下工作：
   　　(一)抓增收节支，确保财政平稳运行
   　　1.力保收入平稳增长。根据上级安排部署，结合我局实际，及时出台一系列促进经济增长的政策措施，夯实财政增收基础，定期分析收入形势，强化财税联动全力推进综合治税工作，完善非税收入收缴方式，依法加强税收征管和非税收入管理，确保应收尽收。
   　　2.从严控制一般性支出。严格执行各级关于厉行节约反对浪费的.一系列规定，大力压缩行政运转类支出规模，从严控制“三公”经费，把有限的财政资金更多地用于民生项目和经济社会发展。
   　　3.盘活用好存量资金。加强结转结余资金管理，建立结转结余资金定期清理机制，强化预算执行中期调整，按规定清理收回当年不能执行或执行情况不佳的项目资金1.88亿元，全部调整用于民生项目支出。
   　　(二)加大产业扶持，推动局域经济平稳发展
   　　1.加大扶持重点工业发展。创新财政投入方式，全年投入16328万元，主要用于加大对全局优势企业扶持，支持重点企业产业结构调整和转型升级，支持食品加工业、新材料以及再生资源行业等企业做大做强，税源基础得以夯实。
   　　2.积极培育现代服务业发展。全年投入3070万元，推进全局现代服务业发展。主要用于促进全局企业外经贸发展、鼓励金融企业对产业贷款发放、国内贸易、粮油储备、文化旅游发展规划、景区打造，支持发展会节经济，支持建成多个电商平台、多家便利店，推进服务业、物流业、旅游业、物联网等产业壮大。
   　　3.推进现代农业发展。全年投入13372万元，推进全局现代农业加快发展。主要用于现代农业生产发展资金项目，都市现代农业示范基地(园、带)建设项目，成新蒲都市现代农业示范带建设项目，支持新农村成片示范基地提升建设;完成2个农业综合开发项目，完成了新增粮食生产能力建设及测土配方施肥项目，完成了基层农业技术推广体系改革和建设项目，完成了现代农业千亿示范工程项目;扶持了2个家庭农场和3个农民合作社，落实农业产业化龙头企业专项奖励补助及一事一议财政奖补政策，兑付20xx年粮补、综补、惠农补贴，惠及全局7.3万农户。
   　　4.推动自主创新和节能减排。全年自主创新和节能减排投入6717万元，主要用于知识产权创新奖励、科普基地建设、城乡信息服务站，实施国家知识产权强局试点局，重点产业领域科技成果转化、科技孵化等自主创新项目;完成28个工业企业节能减排项目。
   　　(三)加大“五大战略”投入，推动城乡建设同步提升
   　　1.支持局域交通建设。全年交通建设投入17308万元，主要用于启动大件路外绕线、岷江特大桥、现代有轨电车示范线新津段建设工程;完成新邛路和局、乡镇公路护栏建设38.03公里，村组道路建设64.6公里，全局交通道路(桥梁)日常维护，天府新区道路等基础设施等建设，城乡一体化交通能力明显提升。
   　　2.支持城乡事业发展。全年统筹城乡事业发展投入32058 万元，主要用于村级公共服务和社会管理。完成全局公租房114套建设，改造棚户区86户和C、D级危房864户;完善全局城市管理应急处置、天网运行、流动人口管理、交通安全设施以及综治维稳等项目，促进全局社会和谐稳定;用于新型城镇体系建设，引导社会资金投入重点镇建设和一般场镇改造，支持幸福美丽新村，农村新型社区和林盘整治等10个“小组生”项目建设，促进城乡生活方式和城乡面貌同步升级。
   　　(四)加大“治水兴水”投入，推动生态建设大提升
   　　1.支持治水兴水建设。全年投入13000万元，主要用于启动 “五河一江”生态景观绿廊，实施8条黑臭河渠综合治理，推进东关庙引水工程、西河故道湿地景观带建设;实施中央财政小型农田水利重点局建设项目、全域灌溉水利设施配套建设、“两镇十村示范”水务工程等农田水利建设以及抗旱提升工程。
   　　2.支持生态文明建设。全年城乡综合治理投入23640万元，主要用于整改35家企业违规排放工业废水，依法关闭64家畜禽养殖场，完成34个点位生活污水收集入户系统工程建设，保障数字化城管运行维护，支持城乡环境综合治理及雾霾防治，完成73个“三无院落”整治，全局农村生活垃圾分类收集覆盖率达80%，实施天然林保护和退耕还林等生态工程建设，不断改善全局人居环境。
   　　(五)加大民生投入，推动民生持续改善提高
   　　全年民生投入189742万元，占地方公共财政支出的65.51%，比上年提高2.5个百分点，其中用于省市十大民生工程项目和19件民生实事的投入 63218万元。
   　　1.社会保障体系更加健全。全年社会保障和就业投入35880万元，主要用于保障被征地农民社会养老保险，保障城乡居民养老保险，促进城乡充分就业，保障3920名城乡低保、五保及孤儿生活补助，提前实现全局城乡低保标准统一;支持我局社会化养老机构、城乡日间照料中心建设，为9372名困难家庭失能老人和80岁以上老人提供居家养老服务，为1416名成都籍老人实施养老床位补贴，为8239名80岁以上老人发放高龄补贴;保障兑现各类优抚政策，保障安置退役士兵和落实军休干部“两个待遇”，资助1089名重度残疾人参加社会养老保险，为2684名重度残疾人发放护理补贴，为116户残疾人家庭实施无障碍改造,为32名贫困家庭脑瘫儿童进行康复训练3852人次;为64户提供廉租房租金补贴，促进全局社会保障体系全覆盖。
   　　2.教育事业发展更加均衡。全年教育投入51382万元，主要用于中学学生公寓、小学教学楼建设，完成10所学校运动场标准化改造，8所学校食堂建设，充实35所学校教学设施设备;90%以上公益幼儿园达市二级园标准，用于公益性幼儿园生均经费补助，惠及全局6885名学前儿童;农村义务段中小学生营养改善计划，惠及全局11434名农村中小学生;减免义务段学生学杂费、课本费及作业本费，惠及全局20519名农村中小学生;减免1405名中等职业教育学生学费，发放中职国助金、中职学校“9+3”免费补助;继续落实提高农村中小学教师待遇和义务教育学校绩效工资政策，启动“教育岛”建设，促进教育均衡优质发展。
   　　3.医疗卫生体系更加完善。全年医疗卫生投入14638万元，主要用于保障城乡居民人均40元基本公共卫生服务，免费为9537名农村妇女进行“两癌”筛查，免费为2642名新生儿进行“耳聋基因”筛查，为1401名农村孕产妇提供分娩补助，提高城镇职工和城乡居民医疗保障水平，为城乡低保、五保对象、困难群众实施医疗救助17381人次;局级公立医院和基层公立卫生院等全部取消药品加成，药品品种覆盖率100%;完成8家基层医疗机构和40家一体化村卫生室标准化提升改造工程;进一步完善卫生信息化建设工作，继续巩固医疗卫生体制改革成果;投入2380万元，用于全局独生子女父母家庭等奖扶政策，受惠人数面达到61558人次;启动“生命绿岛”示范点，社区“幸福小屋”和人口文化广场建设。促进全局医疗卫生事业健康发展。
   　　4.文化体育事业更加繁荣。全年文化体育事业投入4678万元，主要用于支持实施公共图书“一卡通”借阅工程，完成局级数字图书馆平台建设，安装数字图书10万册;建成局国民体质监测中心，挂牌成立全民健身活动中心(点)118个，新增安装全民健身体育设施40套，全民健身体育设施实现全覆盖;新建成农村固定电影放映点12个，完成地面数字电视建设200户，新增电视用户1.2万户，开展群众文体活动220余场次，全面保障文化馆、图书馆、文化站、以及村文化活动室免费开放，促进公共文化更加繁荣发展。
   　　(六)深化财政综合改革，推动建立健全现代财政制度
   　　1.抓好镇乡财政体制改革。完成局、镇乡两级财政体制改革，建立了局与镇乡财权与事权相适应的分税财政管理体制。
   　　2.抓好部门预算编制改革。根据国家政策和相关法律规定以及局委、局政府的工作安排，按照部门预算编制科学化、精细化的要求，继续细化公共财政预算和政府性基金预算编制，做细做实部门预算工作。
   　　3.抓好财政支付改革及信息公开。进一步深化国库集中支付改革，扩大国库集中支付资金覆盖面，加大公务卡推广应用力度;全面公开局级财政总预算和总决算，60个一级预算部门和12个镇乡部门预决算及“三公”经费预决算信息。
   　　4.抓好绩效预算管理改革。强化“用钱必问效、无效必问责”的绩效理念，改进评价指标体系，规范评价过程，扩大绩效评价范围，构建部门项目自评、财政重点评价、第三方评价联动的多元化评价机制，增强预算支出责任，提高财政资金使用效益，逐步实现以结果应用促进财政管理提升的目标。
   　　5. 抓好政府债务监管。根据国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔201x〕43号),按照“分类管理、区别对待、逐步化解”的原则和稳妥处理存量债务的要求，开展了全局存量债务清理甄别工作，建立完善了审批程序、规模控制、预警机制、项目评价等风险防范措施，为政府债务纳入预算管理奠定了基础，启动PPP项目宣传和试点工作。
   　　6.抓好财政监督管理。制定了差旅费、会议费、培训费和因公出国(境)经费管理办法，修改完善财政管理制度12项;认真开展乱发钱物、“小金库”治理、领导干部使用公款赠送红包礼金，公务接待、“三公”经费管理和会计信息质量等专项整治和监督检查。
   　　20xx年，财政总体运行情况良好。但是，严峻的经济形势给财政运行带来的矛盾和问题也不容忽视，一是经济增长放缓，财政增收压力加大;二是财政刚性支出规模不断扩大，增支压力加大;三是财政管理体制机制还需完善，强化预算刚性约束、规范资金分配和管理等方面的任务还十分艰巨，针对这些矛盾和问题，我们将在今后的工作中努力加以解决。
   　　【2017上半年部门预算执行情况报告2】   　　过去的一年，全县人民在县委正确领导下，扎实奋斗、克难攻坚，顽强拼搏，经济社会发展稳中有进，稳中提质，完成了县十六届人大四次会议确定的预算收支目标和财政工作任务，预算执行总体良好。
   　　一、20xx年预算收支情况
   　　(一)一般公共预算收支
   　　1、20xx年全县财政总收入完成47030万元，同比增加6564万元，增长16.22%。其中：本级一般公共预算收入完成32553万元，比上年(26546万元)增加6006万元，增长22.63%。上划中央收入10485万元，比上年(9734万元)增加751万元，增长7.71%。上划省级收入3992万元，比上年(4185万元)减少193万元，下降4.61%。税收收入占财政总收入的比重为84.17%，收入质量得到进一步巩固。
   　　分部门完成情况：国税部门完成11555万元，为年初预算(11500万元)的100.48%，同比(10262万元)增收1293万元，增长12.6%;地税部门完成29701万元，为年初预算(29600万元)的100.34%，同比(25191万)增收4511万元，增长17.91%;财政部门实现非税收入5774万元，完成年初预算(5500万元)的104.98%,同比(5013万)增收761万元，增长15.17%。
   　　2、一般公共预算上级补助收入294633万元，其中：返还性收入2721万元，一般转移支付收入153906万元，专项转移支付138006万元。
   　　3、地方政府一般债券收入4247万元，置换存量债务收入29100万元。
   　　4、20xx年全县完成一般公共预算支出330663万元，同比(265549万元)增加65114万元，增长24.52%。
   　　5、20xx年一般公共预算收支平衡情况：
   　　全年一般公共预算本级收入32553万元，加上级补助收入294633万元，加上年结转收入6368万元，加地方政府一般债券收入4247万元，置换存量债务29100万元，加预算稳定调节基金4931万元，加调入的政府性基金841万元，全年一般公共预算收入合计372673万元，减一般公共预算支出330663万元，减上解支出2051万元，减地方债券还本2294万元，减置换存量债务26806万元，减调入预算稳定调节基金4623万元，减结转下年支出6236万元，一般公共预算当年收支平衡，略有结余。
   　　(二)政府性基金预算收支
   　　20xx年本级基金预算收入8044万元(不含社保基金164万元)，上级基金补助收入6618万元，地方政府专项债券收入200万元，上年结转收入1862万元，全年收入合计16724万元，减本年基金预算支出13874万元，减上解支出10万元，减调入一般公共预算841万元，减结转下年支出2006万元，政府性基金预算当年收支平衡。
   　　(三)社会保险基金预算收支
   　　20xx年7项社保基金预算收入57237万元，7项社保基金支出51987万元，本年结余5248万元，年末滚存结余34421万元。20xx年，全县230956人参加城乡居民养老保险，71178人享受城乡居民养老保险待遇;23898人参加失业保险，69人领取失业保险金;15651人参加生育保险，211人享受生育保险待遇;19596人参加城镇职工医保，53296人参加城镇居民医疗保险，439450人参加新型农村合作医疗保险。
   　　(四)政府债务情况
   　　1、截止20xx年12月31日我县债务余额16.51亿元。其中政府负有偿还责任的债务14.04亿(一般债务13.86亿元，专项债务0.18亿元);政府负有担保责任的债务1.13亿元;政府负有救助责任的债务1.34亿元。
   　　2、湖南省财政厅《关于做好20xx年地方政府性债务限额管理工作的通知》(湘财预[201x]132号)批复下达我县债务限额： 20xx年政府债务限额17.29亿元(一般债务限额17.05亿元，专项债务限额0.24亿元)。根据文件测算，我县20xx年债务余额是14.53亿元(政府负有偿还责任的债务*100%+政府负有担保责任和救助责任的债务*20%)，未超过省定限额。
   　　3、根据湖南省财政厅《关于20xx年政府债务风险预警有关情况的通报》(湘财金[201x]50号)的债务风险评估指标衡量测算，我县 20xx年综合债务率39.1%，债务负债率24.47%，分别低于负债率60%标准和债务率90%标准的债务预警线，债务处于良性范围之内。
   　　这里需要说明的，由于州财政结算批复尚未下达，上级补助收入和上解支出会有小的变化，届时将省州最终结算批复情况再向县人大常委会报告。
   　　二、回顾一年来财政工作
   　　1、进一步深化预算制度改革。立足“统筹兼顾、有保有压、量力而行、收支平衡、集中财力办大事”的原则，较高质量地编制县级财政一般预算。对部门(单位)编制的部门预算进行精心指导和严格审核把关，加大对部门预算的执行力度，确保部门预算的严肃性，完善财政预算体系。及时公开了20xx年财政预算及2014年度部门决算和财政总决算。
   　　2、进一步推进财政投资评审改革。在《永顺县财政投资评审管理办法》基础上进一步健全财政投资评审机制，不断强化财政投资评审管理职能。评审范围不断扩大，评审领域不断拓宽。全年完成项目评审146个，建设单位送审金额13.6亿元，审定金额11.6亿元，审减资金2亿元，审减率为14.7%。通过财政投资评审，切实提高了财政资金的使用效益，为政府节约了项目建设资金。
   　　3、进一步增强财政资金绩效。一是全面推进预算绩效管理工作。20xx年纳入绩效目标管理的预算部门(单位)达83个，项目个数108个，批复专项资金绩效目标金额9248.74万元。为绩效监控和绩效评价提供了基础。二是积极配合省厅对2014年度7个重大上级专项开展重点绩效评价工作。全年开展自评单位个数18个，自评项目21个，金额20356.25万元。
   　　4、进一步深化国库集中支付改革。一是我县正式启动教育系统改革扩面试点工作，着手对代理银行选择、网络供应商确定、硬件设施采购、银行账户开设、软件安装调试、各项制度制定、财务人员培训等的准备工作，对教育系统城区学校进行了国库集中支付业务培训。二是按照省州财政部门统一部署和时间要求，我局采取得力措施，工资调整做到数据准确，发放及时。三是积极配合组织、编办、人社和软件公司搞好全县干部人事动态管理软件开发工作。
   　　5、进一步深化政府采购改革。一是加大《湖南省20xx年政府集中采购目录及政府采购限额标准》通知的落实力度。二是充分利用各种形式的宣传活动，帮助各单位更好地了解和贯彻落实《政府采购法》及实施条例。全年共完成货物、工程、服务类项目采购业务18批次，其中:公开招标方式采购8次、竞争性谈判方式采购3次、询价方式采购4次、 定点采购3次，完成项目预算金额1.3亿元，合同金额1.2亿元，节约资金0.1亿元，节约率8.5%。
   　　6、严格财政监督检查。积极牵头开展了“二节”三公经费的专项检查，防止有关单位在“元旦”、“春节”期间违规使用“三公经费”，由财政局牵头会同县审计局对5家单位进行了专项检查，同时积极组织开展了财政性存量资金的检查工作。配合县纪委进行县直机关、乡镇政府的“三资”清理工作，进一步规范了单位的财务管理。
   　　7、加大业务培训力度。制定了业务培训方案，开展了新预算法、《行政单位会计准则》和《事业单位会计准则》等相关制度培训。
   　　8、加大会计监督力度，继续做好了重点领域、重点行业的会计监督工作，进一步整顿了会计秩序，提高了会计信息质量。
   　　20xx年预算执行情况总体利好，但也存在一些矛盾和问题：一是财源结构单一，财政增收困难。财税增收很大程度上依赖烟草企业和固定资产投资来拉动，财源结构单一、后劲乏力的现状无法一时得到根本好转，财政增收困难。二是财政运转艰难，资金缺口多。由于2016年我县到期债务还本付息及上年结转支出大，导致财政支出缺口大，财政运转困难。三是财政管理仍较粗放。科学化、精细化、规范化管理水平亟待提高，各项财政管理体制仍需通过改革进一步健全完善。针对上述问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真研究加以解决。
     

3. 财务预算执行情况报告

    　　管理增效、挖潜创效、制度护效.下文是yjbys我精心收集的财务预算执行情况报告，希望对大家有所帮助，欢迎大家阅读。
       　　各位代表：
       　　现在，我代表指挥部向大会作20*年财务预算执行情况及20*年财务预算安排的报告，请审议。
        　　一、20*年财务预算执行情况 
       　　20*年的财务资产工作按照集团公司及指挥部的整体要求，认真贯彻落实指挥部工作会议精神，围绕指挥部建设跨国石油工程技术服务公司的目标，以会计集中核算为契机，以完善全面预算管理和建立财务预警机制为重点，积极开展“管理增效、挖潜创效、制度护效”的增收节支活动，不断提升财务管理层次，较好地完成了年度财务预算。
        　　(一)主要工作量完成情况 
       　　(1)钻井总进尺66.68万米，完成预期工作量的111.13%。其中探井进尺15.37万米，完成预期工作量的192.12%;开发井进尺51.31万米，完成预期工作量的98.67%。
       　　(2)录井19860天，完成全年预期工作量的120.36%。
       　　(3)井下作业1525井次，试油120层，压裂475井次，酸化80井次，分别完成全年预期工作量的98.39%，171.42%，118.75%，72.72%。
       　　(4)油建施工价值工作量31788万元，完成全年预期价值工作量的1*.96%。
       　　(5)供电量34991万Kmh，完成全年预期供电量的91.9%，供水量1072万吨，完成全年预期供水量的92.81%。
       　　(6)运输12128万吨公里，完成全年预期工作量的1*%。
       　　(7)机械加工及修理价值工作量1*08万元，完成全年预期价值工作量的85.51%。
       　　(8)物资供应量122000万元，完成全年预期供应量的1*.45%。
       　　(9)信息产业价值工作量11258万元，完成全年预期价值工作量的1*.86%。
       　　(10)成品油销售68298吨，完成全年预期销售量的117.75%。
       　　(11)顺 酐 销售13291吨，完成全年预期销售量的88.61%。
       　　(12)溶剂油销售34600吨，完成全年预期销售量的97.14%。
        　　(二)财务预算完成情况 
       　　1、主营业务收入：年度预算27.1亿元，全年实现主营业务收入30.08亿元，完成年度预算的110.96%，与上年相比增长18.2%。其中：
       　　(1)吐哈关联交易收入17.21亿元，占总收入的57.2%，完成全年预算的1*.98%，与上年相比增长0.61%。
       　　(2)外部作业及社会收入11.16亿元，占总收入的37.1%，完成全年预算的129.97%，与上年相比增长28.42%。
       　　(3)海外收入1.71亿元，占总收入的5.7%，完成全年预算的107.77%，与上年相比增长14.06%。
       　　2、主营业务成本及税金：年度预算26.51亿元，实际发生30.34亿元，完成年度预算的114.45%，与上年相比增长4.18%，低于收入增长十四个百分点。
       　　总成本中职工工资奖金支出、计提工资附加费和上缴社保基金、发放各类补贴、临时用工劳务费以及职工物业取暖费等人工成本约10亿元，占总成本的三分之一。
       　　3、营业费用：年度预算2078万元，实际发生1900万元，比预算降低8.57%，与上年相比降低13.99%。
       　　4、管理费用：年度预算4581万元，实际发生4400万元，比预算降低3.95%，与上年相比降低8.8%。
       　　5、财务费用：年度预算-1700万元，实际-1800万元，比预算节约5.9%，与上年相比降低15.5%。
       　　6、投资收益：年度预算1100万元，实际1233万元，完成年度预算的112.09%，与上年相比增长14.8%。
       　　7、营业外收支净额：年度预算为净支出3187万元，实际发生净支出3147万元，比年度预算降低1%，与上年相比降低10.45%。
       　　8、三项费用补贴：全年收到集团公司补贴41*万元，比上年减少补贴1106万元，降低21.24%。
       　　9、净利润：年度预算三项费用补贴后，盈亏持平。全年三项费用补贴后，剔除政策调整因素实现了盈亏持平的预算目标。
       　　10、工程建设投资完成情况：
       　　集团公司今年分四批下达指挥部投资计划65922万元，其中：非安装设备购置28230万元，占投资总量的42.82%，工程项目及其他10692万元，占投资总量的16.22%,油气合作开发投资7000万元，占投资总量的10.62%，出疆管线投资2亿元，占投资总量的30.34%。
       　　指挥部全年实际完成投资63150万元，其中：非安装设备购置完成投资25924万元，占年度总投资的41.*%，工程项目及其他完成投资8751万元，占年度总投资的13.86%，油气合作开发投资8475万元，占年度总投资的13.42%，出疆管线投资2亿元，占年度总投资的31.67%;指挥部在重点进行技术服务设备更新的同时,安排建设资金5060万元，用于改善前线职工生活设施。
        　　(三)开展的主要工作 
       　　1、及时组织各项收入和专项资金。
       　　一是加大市场开发力度，主营业务收入不断攀升。指挥部主营业务收入比上年同比增加5.28亿元，增长18.2%。其中钻井、井下两单位完成收入13亿元，占指挥部总收入的43.42%，增长8.58%;石油化工厂、轻烃化工厂、能源公司完成收入比上年增长57%。油建公司进入陕京二线市场，电力工程公司首次进入塔里木市场。
       　　二是认真落实和油田公司年初签订的工程技术服务等关联交易协议，确保指挥部基本收入的实现，保持了关联交易收入的基本稳定。对关联交易价款的确定、合同的签订、结算程序、货款回收等进行全面指导与协调，做到及时沟通处理矛盾。
       　　三是按照有关政策，落实了集团公司直接投资、三项注资、三项费用补贴、返 哺 资金、住房补贴、离退休生活补贴等专项资金共计3.3亿元，为全年生产经营的正常开展打下了基础。
       　　四是积极争取集团公司政策，解决了哈密、 鄯 善基地维修改造及就业再就业等维护稳定费用5000万元，得到了集团公司在考核指标方面的大力支持，为指挥部今后发展减轻了经营压力。
       　　2、深入开展增收节支活动。
       　　针对油田内部市场收入减少，各种增支因素日益增多，集团公司三项费用化补贴大幅度削减的严峻经营形势，指挥部审时度势，两次召开指挥办公会议专题研究加强企业管理、消化增支因素，确保既定目标完成的具体措施，决定深入开展增收节支活动，动员全体干部职工转变思想观念，群策群力，开源节流，挖潜增效。明确了“以效益为中心”、“管理无小事”、“全员参与”和“过紧日子”的指导思想，指挥部主要领导亲临基层检查指导活动开展情况，使管理增效活动迅速在指挥部范围内蓬勃展开，取得了市场开发不断扩大、经营收入稳步增长、成本费用得到控制、经济效益明显好转的良好效果，实现了“收入总量增长12%，可变成本下降3%，差旅费下降5%”的预定目标。
       　　一是领导重视，制定和落实目标措施。自年初指挥部安排部署增收节支活动以来，各二级单位均成立了由分管领导具体抓、各相关部门齐上手的组织领导体系，研究制定了实施方案和工作计划，落实了增收节支目标和措施。
       　　二是以科技进步和技术创新为支撑，不断提升企业核心竞争力。今年指挥部加大科技经费投入，不断扩大新技术、新工艺应用规模，强化自主创新，一批新技术、新工艺应用成效显著，一批成熟技术在生产经营中见到了明显的效果。
       　　三是以制度创新和规范管理为基础，不断提高企业管理水平。指挥部两级机关把清理规范各项管理制度作为增收节支的重要保障措施。对不完善的进行了修改完善，并在贯彻落实上下功夫，用制度保证生产经营工作的正常运行。
       　　四是按照“统一管理，统一采购，集中供应”的原则，深化物资体制改革。把重点放在降低物资采购成本方面，对承担油田零星物资供应的门市厂商进行公开招标，从75个竞标厂商中精选出53个价格低、质量优、信誉好的作为新一轮供应厂商。对分供方进行了重新评价，确立了分供方网络，克服了多头采购、重复储备、物资积压、资金流失的弊端和不足。集中采购新体制的顺利运行和电子商务的有效推行，为物资采购的“精细化、集约化、规模化、信息化”管理奠定了基础，缩短了中间环节，实现了资源共享，减少了资金占用，增强了物资采购的透明度，降低了物资采购成本，维护了指挥部的整体利益。在国内市场原材料平均价格涨幅达4.4%、钢材涨幅达14%的不利情况下，通过采取有力措施，使大多数大宗物资价格均保持上年水平或明显下降，平均涨幅仅为1.4%，门市物资平均价格比上年下降8.27%，全年比值比价、招标采购节约资金达3500万元,集中采购取得了显著成效。
       　　3、不断提升财务管理层次。
       　　一是应对不断变化的理财环境，积极研究新政策、新制度，修订并下发了《吐哈石油勘探开发指挥部财务管理办法》及相关制度，使指挥部的理财水平迈上新的台阶。
       　　二是建立刚性控制和柔性激励相结合的预算机制,按市场机制确定预算指标，以实现利润和成本控制目标为重点，加强现金收支预算管理，通过现金流控制确保预算的完成。
       　　三是进一步加强税收工作研究，积极应对企业所得税税收政策的变化，采用税法赋予的优惠条件，通过对自身理财活动的安排，尽可能降低税负，节约税金支出。
       　　四是研究解决了国外装备配套费的摊销1.7亿元，减轻了钻井、井下公司等开拓国际市场单位的成本压力，使指挥部国际化经营轻装上阵，有力地推进了指挥部国际化经营战略的实施。
       　　五是通过注入无息贷款，确保和支持主要生产单位外闯市场和生产经营建设资金的需求，使指挥部外部市场不断扩大，收入比重大幅度上升，由20*年的33.8%上升到20*年的42.8%，增加了9%。
       　　六是对于经营困难单位给予一定的资金使用、外销产品价格补贴等政策优惠，帮助其走出生产经营困境，加快扭亏解困步伐。
       　　4、严格执行资金管理内控机制。
       　　一是加强资金风险与责任管理。发挥内部结算中心监督、管理、调度、筹集资金的职能，使资金管理覆盖指挥部所有市场开发区域，防范资金风险。对外付款继续实行了付款承诺制度。
       　　二是贯彻资金管理内部控制制度。根据《内部会计控制规范—基本规范》、《现金及银行账户管理办法》等法规和制度，进一步建立和完善了资金内部控制制度，实行严格的资金授权与监督机制，确保资金安全运行。
       　　三是开展资金管理安全检查。按照集团公司《关于立即开展资金安全检查，进一步强化资金管理工作的通知》精神，从货币资金日常管理的重点控制环节和实际执行入手，突出外部市场的资金管理，在指挥部范围内组织开展了资金安全检查工作，并对现有在职出纳人员基本情况和岗位轮换制度进行了检查和规范，进一步强化了资金管理基础工作，保证了资金管理各项内部控制制度的有效执行和严格落实。同时，实行严格的账户开立审批制度，对各单位的银行账户进行了一次清理。
       　　四是高度重视资金的'时间价值。牢固树立“效益优先，现金为王”的观念，在努力开拓市场的同时，不断加大资金的结算与回笼工作。指挥部对各单位的债权债务清理以及现金流利润纳入到了年度整体考核之中，为提升利润质量和保证资金供应奠定了基础。
       　　5、积极实施会计集中核算。
       　　一是建立健全会计集中核算体系，建立统一高效的会计信息数据库。按照集团公司要求，组织制定了指挥部会计集中核算管理办法和集中核算业务处理流程，顺利实现了会计核算、账务管理及报表编报工作，提前半年完成了集团公司提出的会计集中核算基本目标。
       　　二是充分利用会计集中核算的信息优势，及时规范各责任中心会计核算业务。根据会计集中核算的信息优势，加强了会计核算过程控制，从事前审核、事中复核、事后考核全方位实行财务监控，制止不合规会计业务进入核算流程，规范各单位经济业务活动，保证了会计信息的质量。
       　　三是积极深入基层调查研究，及时指导各单位会计核算工作，理顺各单位会计核算体制。根据会计集中核算的管理要求，积极组织有关人员深入各单位调查研究，协助各单位规范会计核算;同时仔细分析会计集中核算所出现的新问题，严格按照《企业会计制度》和集团公司《会计核算办法》的要求，整改会计核算不规范的业务，废除不适应会计集中核算要求的内容。
       　　6、认真完成年度重点工作。
       　　一是深入开展财务税收自查工作。根据集团公司财务税收检查工作总体部署,成立财务税收检查领导小组和检查办公室，制订了《指挥部财务税收检查工作方案》，结合指挥部实际，对会计信息质量、重大经济决策等10大类检查重点和190余项具体检查内容进行自查,抽调业务骨干组成两个检查小组对指挥部所属单位进行了全面检查，对检查出的问题在决算会上进行了讲评并全部整改落实，促使指挥部的会计核算和财务管理水平不断提高。
       　　二是配合中介机构搞好年终决算。在规范核算、严肃财经纪律的前提下，统筹安排，配合中介机构完成了对指挥部年终决算的审计工作，出具了无保留意见的审计报告，指挥部财务决算工作连续四年被集团公司评为优胜单位并获得二等奖。
       　　三是迎接了由集团公司审计中心组织的对指挥部年度经营成果考核和投资计划专项审计检查。
       　　四是按照国家和集团公司分离企业办社会职能的统一部署，积极做好与地方政府沟通协调，完成了中小学移交地方的经费核定与协商以及争取集团公司和国家对经费的批准工作，为顺利实现移交地方政府管理奠定了基础。
       　　是清理法人实体工作按进度正点运行，已完成对法人实体的清理归类上报工作，处置方案已得到集团公司批复。
       　　六是抓好钻井系统定额编制。积极协调双方存在分歧，及时沟通并向集团公司定额编制办公室进行汇报，目前已完成集团公司专题审核。
        　　(四)存在的主要问题 
       　　1、部分单位亏损的局面依然没有改变，降低了指挥部的整体盈利能力。20*年，指挥部虽然全面完成了生产经营任务，但内部单位发展依然不平衡，小部分单位由于受工作量少、市场变化、原材料价格上涨以及投入与产出、生产能力与市场空间不匹配等问题的影响，导致生产经营成本上升，亏损较为严重。
       　　2、资金管理的集中度不高。随着市场开发的不断扩大，外部市场点多、面广、战线长，由于传统金融服务项目难以满足市场开发需要，造成外部市场银行开户多，没有完全纳入指挥部总户统一管理。
       　　3、部分单位生产经营资金面临周转困难的压力。个别单位的部分社会市场由于发包方诚信度差，业主背景复杂，外部欠款数额大，欠款客户分布区域广，欠款时间长以及清欠成本高等诸多原因，给资金清欠工作增加了难度，造成生产经营资金周转困难。
       　　4、预算执行不力，计划外投资时有发生。一年来，绝大部分单位能够严格执行指挥部预算安排和投资计划，但也有少数单位违反国家财经纪律，无视企业内部管理制度，违规集资，先斩后奏，计划外建设和购置设备，资本性支出列收益性支出。
        　　二、20*年财务预算安排 
        　　(一)经营形势分析 
       　　20*年是指挥部实现“十五”规划目标的最后一年，是为“十一五”发展打好基础的关键一年，是不吃补贴不亏损的第一年，也是面临巨大经营压力的一年。从内外部形势分析，既有新的发展机遇，也存在着严峻挑战。生产经营形势除市场不确定和作业价格变化两大因素外，还有以下因素将对指挥部带来较大的影响：
       　　一是集团公司取消三项费用化补贴。今年，集团公司下达给指挥部的经营目标是不吃补贴不亏损，在取消三项费用补贴的情况下实现盈亏持平，意味着离退休费用和医院补贴全部由企业当年损益自行负担，与20*年相比，指挥部纯利润将减少4100万元，要消化此项缺口，任务十分艰巨。
       　　二是油田公司投资减少，产量持续下降，使钻井和井下作业收入减少，初步测算将影响指挥部收入1.12亿元。
       　　三是增支因素不断上升。首先是工资调增，其次是原材料、电价持续上涨，在继20*年、20*年电费连续上涨的基础上，20*年电价再次上调。预计全年增支因素影响达8400万元。
       　　四是井控固控配套摊销压力加大。12.23事故之后,股份公司提高了安全装置的配套标准,按新标准更新相关装置后，由于集团公司新的会计核算办法规定摊销年限从五年缩短为三年，年摊销额增加4300万元，使得近两年消化难度加大。
        　　(二)财务预算安排 
       　　1、指导思想
       　　以党的十六届四中全会精神和“三个代表”重要思想为指导，以经济效益为中心，以长远发展为主题，以稳定为基础，以市场为导向，以技术进步为手段，充分发挥人才、技术、设备、资源优势，积极开拓国内外市场，发展壮大主营业务，深化企业内部挖潜改造，坚定不移地实施低成本发展战略，增收节支，促进企业生产经营的良性循环，实现企业持续稳定发展。
       　　2、预算安排的原则
       　　(1)坚持以效益为中心的原则。不断提升企业核心竞争力，增强整体竞争实力，继续保持经济总量的稳步增长。
       　　(2)坚持投资高回报原则。培育新的经济增长点，增强企业发展后劲。
       　　(3)坚持低成本发展的原则。打足收入，控制支出，各项收入和支出全部纳入年度总预算。
       　　(4)坚持科技进步的原则。加大科技投入力度，不断更新技术和产品，满足企业长期发展的需要。
       　　(5)关心职工利益的原则。创造优美、和谐的工作、生活环境，使企业效益与职工利益协调发展。
       　　(6)加强现金流管理的原则。通过现金流预算管理，加大债权的清收力度，减少坏帐损失的风险，提高利润质量。
       　　(7)体现基本公平的原则。实事求是，客观公正，尽可能做到标准一致、测算公平、合理负担。
       　　(8)对特困单位给予扶持的原则。根据各单位实际情况，对经营确有困难的单位，给予限亏补贴。
       　　3、预算安排结果
       　　(1)经营预算安排
       　　主营业务收入32.2亿元，比上年执行数增加2.12亿元，增长7.06%。
       　　主营业务成本及税金控制目标31.57亿元,比上年执行数增加1.23亿元，增长4.*%，低于收入预算增长三个百分点。
       　　营业费用1850万元，比上年执行数减少50万元，降低2.63%。
       　　管理费用4225万元，比上年执行数减少175万元，降低4%。
       　　财务费用-1780万元，与上年基本持平。
       　　投资收益1200万元，与上年基本持平。
       　　营业外支出500万元，比上年执行数减少2647万元，降低84.1%，主要为中小学移交地方后，减少的学校经费补贴。
       　　利润为不吃补贴达到盈亏持平。
       　　(2)建设资金预算安排
       　　20*年安排总投资85000万元，比上年执行数增加218*万元，增长34.5%。其中：非安装设备购置17435万元，占总投资的20.51%，比上年执行数下降32.2%;工程建设17465万元，占总投资的20.54%，比上年执行数上升101.46%,油气合作开发20100万元，占总投资的23.65%，比上年执行数上升56.2%，出疆管线30000万元，占总投资的35.3%，比上年执行数上升50%;
       　　工程技术服务投资15127万元，占总投资的17.81%;生产服务投资3565万元，占总投资的4.19%;多元发展投资120*万元，占总投资的14.12%;其他投资543*万元，占总投资的63.88%。
        　　三、强化管理，努力完成年度财务预算目标 
       　　面对严峻的经营形势，各单位、各级领导要带领广大干部职工，继续积极有效地开拓内外部市场，继续坚持发扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，继续广泛深入开展增收节支、内部挖潜活动，制定切实可行的生产经营措施，不断提高管理水平，确保指挥部生产经营目标的完成。财务资产工作重点要抓好以下几个方面：
        　　(一)全面提升预算管理水平。 
       　　一是建立考核指标和奋斗目标相结合的分档预算管理模式，在保证绝大多数考核指标完成的情况下，确立各单位的奋斗目标，使指挥部的预算管理体系更趋完善。
       　　二是全面分解预算，落实管理责任。预算确定下达后，各单位要将预算指标层层分解到各分公司、车间、队站、部门，各部门再落实到每个人，从而实现经营压力的有效传递。在时间上，要将年度预算分解为月度预算，以年度预算控制月度预算，以月度预算的完成保证年度预算的实现，强化预算管理的约束性。
       　　三是完善财务预算分析和预警系统。在20*年完成财务预算管理分析、评价和预警系统的基础上，进一步加以完善，依靠会计集中核算后，会计信息及时快捷的有利条件，对指挥部整体预算执行、某一单位预算执行、某一目标市场及某一项目等进行定期、不定期财务分析和动态的经济评价，及时发现矛盾和问题，以便调整工作安排，采取措施，纠正偏差。
        　　(二)持续加强资金精细化管理。 
       　　一是加强资金高度集中管理。推行资金总分账户管理模式，建立以“一级资金控制权，单一账户体系和一个资金调剂中心”为核心内容的国内资金收支两条线管理。随着指挥部市场开拓的扩大，跨地区施工业务的比例不断增长，部分单位外部项目使用大额备用金办理结算，部分单位异地开设银行账户，资金支付缺乏必要的内控机制，这不仅造成了资金管理控制的死角，增大了资金风险，同时，也形成了大量的资金沉淀，降低了资金使用效益，这种资金管理方式，已无法适应指挥部跨地区业务发展的要求。建立资金总分账户管理模式，推行资金收支两条线管理不仅是集团公司的统一要求，更是指挥部市场开拓与生产经营管理的需要，各二级单位所有资金收入全部进入指挥部的总账户，使一切资金的出入始终置于指挥部的严密监管之下，以降低资金风险，减少资金沉淀，提高资金使用效益。
       　　二是加强资金流分析与管理，严格控制资金流入和流出。树立“钱流到哪里，管理就紧跟到哪里”的观念，将资金流管理贯穿于企业管理的各个环节，严把资金流的出入关口，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的资金流进行严格管理，同时要像管理安全生产一样管理资金，确保资金的安全、完整。
       　　三是加快产品劳务资金的结算协调与回收。针对各单位外部作业结算滞后等问题，主动与各区域油田公司有关部门进行及时沟通协调，提高结算速度，加快资金回收。对于社会市场收入比重较高、结算困难、资金回笼慢、历史遗留应收款项金额大的单位，要成立专门的清欠机构，落实清欠责任，建立欠款回收的奖惩制度。指挥部对各单位的货款回收将纳入到年度整体考核之中。

4. 乡镇上半年预算执行情况报告

认真贯彻政府工作报告和预算报告确定的政策措施，加强预算执行管理。下面是我整理的2017乡镇上半年预算执行情况报告，欢迎大家阅读!
  我受镇人民政府委托，现在向镇十八届人民代表大会第六次会议报告2017年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席代表提出意见。
  一、 2017年上半年财政预算执行情况
  2017年上半年来，全镇财政工作在镇党委、政府的领导和重视下，紧紧围绕镇十八届人大第五次会议确定的各项目标，牢牢把握财政工作的重点，深化财政改革，积极培植财源，加强收入征管，财政收入基本完成预算，财政支出做到严格把关，较好地完成了财政工作任务。
  2017年1-6月全镇完成财政总收入2716.2万元，占年初预算的62.15%，比上年1-6月实绩(同比)增长52.21%;完成财政总支出3166.31万元，占年初预算(同比)的82.8%，比上年1-6月实绩下降18.06%。
  (一)、预算内预算执行结果
  1、预算内完成收入2213万元，比上年1-6月实绩(同比)增长55.08%。收入分项为：工商税收入807万元，占市交任务的49.21%，比上年1-6月实绩增长10.86%。契税收入109万元，行政事业费性收费86万元，土地出让金收入1320万元。
  2、预算内完成支出999.86万元，比上年1-6月实绩(同比)增长31.36%。支出分项为：政府机关事务支出385.7万元，商贸事务15万元，共产党事务15.7万元，医疗卫生与计生事务支出120.5万元，教育支出29.84万元(不含市统发教师工资支出)，文化支出10.2万元，社会保障与就业支出219.57万元，农业支出33.61万元，林业支出10.5万元，水利支出59.96万元，其他农林水事务支出5万元，采掘电力信息13.6万元(其中：中小企业发展专项支出13.6万元)，交通运输支出80.66万元。
  (二)、预算外预算执行结果
  1、预算外完成收入503.2万元，比上年1-6月实绩(同比)增长40.77%。收入分项为：行政事业性收入151.24万元，资产收入15.11万元，捐赠收入15.79万元，其他收入321.05万元。
  2、预算外完成支出2166.45万元，比上年1-6月实绩(同比)下降30.18%。支出分项为：政府机关事务100万元，财政事务5.5万元，公共安全支出160万元，教育20.2万元，社会保障与就业70.28万元(其中：民政44.86万元)，医疗卫生与计划生育事务23.06万元，城市社区事务334万元(其中：集镇办66.4万元，村建27.6万元)，农业283.01万元(其中：单位94.93万元)，林业45.5万元，农村基础设施建设支出729.9万元，采掘电力信息24万元。
  各位代表，2017年半年来我镇财政在镇党委、政府高度重视和关心支持下，经过全镇上下广大干羣共同努力，我镇财政工作取得了一些成绩，主要表现在：
  1、加强收入征管，各项收入应收尽收。主动与国、地税务部门配合，调查、了解税源，积极引进税源，千方百计确保工商税收应收尽收。同时加大预算外收入征收、上争力度，完成预算外收入及补助收入2043.25万元。
  2、强化支出管理，保障人员经费供给。严格执行人代会通过的支出预算，做到无预算不开支，有预算不超支，无计划不拨款。在预算拨款上，重点保障人员工资发放和机构正常运转，牢固树立过紧日子的思想，压缩一般性支出，保证财政供养人员工资的全额发放，民政、行政、文化人员、民办教师工资做到按月发放，地方补助年终兑现，农口人员补助也基本拨付到位，行政事业单位根据“乡财市管”的要求，严格按照先人员经费，后公用经费的原则拨款，人员工资全部实行银行打卡发放，确保工资及时到位。
  3、认真落实支农政策，农民得到实惠。一是全面推行涉农补贴资金“一折通”发放，减少中间环节，确保农业支持保护补贴等财政补贴资金直接发放到农户。2017年上半年我镇涉农补贴399.98万元，惠及农户8562户，所有资金均通过“一折通”发放。二是农村基础设施建设大幅改善。实施“一事一议”财政奖补项目村庄道路建设6个、公厕7个、停车场7个、路灯129盏，资金178.28万元;下达到村农村公共维护资金107.6万元;疏浚生产河8条、土方3.24万方;新、改建农桥10座、交通桥7座，维修各类桥梁4座;维修排涝站6座，维修圩口闸10座，维修电启闭8座。闸站农桥的建成，增强了抗洪排涝能力，提高了农业综合生产能力，切实保障了人民羣众生产生活的安全。
  4、重点支持集镇环境建设，镇村环境持续改善。继续加大集镇巷道改造和亮化、绿化管护力度，新改造背街小巷，维修更换LED路灯，补植绿化树木，新建集车辆停放、羣众健身、文体娱乐为一体的休闲广场。一系列民生工程的竣工令海南镇区基本面貌和人居环境得到显著改善。“组保洁、村收集、镇运转”生活垃圾处置体系运转规范，垃圾中转站、卫生院两废处理，污水处理厂已正式投入运行。“国家级生态镇”创建工作顺利通过省级评估。
  回顾去年的工作，我们也清醒地看到财政工作中还存在不少的问题：一是财源相当溃乏，收支矛盾突出。到2015年底我镇财政累计赤字达578.05万元，全镇经济总量小，财政增收缺乏稳定的支撑点。预算外收入来源很少，预算缺口大
  平衡难度大，对上级补助依赖大。二是供养人员过多，财政不堪重负。虽然公教人员工资市财政统发，但民办教师工资、民办退养补助、农口人员补助、原镇办企业退休人员补助以及政府后勤工作人员工资和正常的公用经费等都没有资金保证。三是财政经济拮据，管理越来越难。相当一部分镇直单位收入难增加，债务难消化，人员难精简，负担难减轻，加大了财政管理的难度。所有这些问题应当引起我们的高度重视，并在今后工作中认真加以研究和解决。
  二、求真务实，真抓实干，确保2017年财政预算目标的实现
  2017年是我镇财政工作任务相当艰钜的一年，我们将以科学发展观为统领，强化财政管理，努力增收节支，着力深化改革，促进经济持续、快速、协调、健康地发展和社会全面进步，千方百计完成全年财政预算目标，确保财政大局和农村大局的稳定。
  (一)、服务经济建设，培植壮大财源。
  我们要把主动服务发展作为天职，作为财政工作的永恒主题，一是要积极支持经济发展，运用税收、项目扶持等财政政策措施，鼓励、支持和引导私营经济的发展，促进经济快速增长。二是加大招商引资力度，保障招商引资经费的供给。以提高对地方经济和社会的贡献为导向，努力降低招商成本，重点引进规模大、税源多的项目，提高招商实效。在现有项目的基础上抓拓展，依托本地的特色和优势，把企业规模做大，实力做强。三是选准国家产业政策对口项目，积极向上争取扶持资金，支持地方经济发展。
  (二)、认真落实涉农政策，支持社会主义新农村建设。
  一是继续实施和完善涉农补贴政策。完善涉农补贴资金“一折通”发放工作，确保农业支持保护补贴等财政补贴资金直接发放到农户。推进农民补贴网建设，发挥财政资金的引导、示范和带动作用，拓宽“三农”资金渠道，按照“公开、公平、透明”的原则，完善和实施好各项涉农补贴制度。二是规范村级三项资金管理，维护村级正常运转。在确保村干部报酬、五保户供给、报刊费兑付的基础上，重点向经济薄弱村倾斜。三是加强闸站、农桥及一事一议等建设资金的管理。积极参与闸站、农桥、交通、集镇建设等政府投资项目工程的监督管理，全面实行工程招投标、监理、综合验收制度，狠抓工程质量，规范工程预决算制度。
  (三)、坚持改革创新，规范财政管理
  一是强化目标责任，加大收入征管力度。2017年要确保财政收入完成，面临较多困难，必须采取强有力的措施，做到应收尽收，主动与国、地税部门联系，了解征收进度，协调征收困难，确保预算收入任务的完成。同时要加大非税收入管理力度，认真清理和规范行政事业性收费，加强财政票据管理，确保非税收入足额收缴入库。二是坚持科学理财，加强预算外资金管理。严格执行镇直单位财务管理实施办法，在公教人员工资按时发放的基础上，确保政府机构正常运转，加强公用经费管理，大宗办公用品实行政府统一采购;严控招待费用。严格执行用款有计划，拨款有批准的财务管理制度。三是巩固“乡财市管”成果。按照新改革的政府收支科目细化部门预算，进一步规范财政资金申领、拨付、报账程序，强化结报员和单位会计工作职责，严格控制结报员备用金额度，实行限额报销，减少现金流量。四是严格执行《财政违法行为处罚处分条例》，加强财经纪律的宣传和教育，充分发挥财政监督稽查职能，严肃查处违反财经纪律的行为。五是加强队伍建设，提高整体素质。大力倡导艰苦奋斗，勤俭节约的精神，从严管理财政收支，规范财政行为，真正管好用好财政资金。抓好全所人员的学习教育，切实提高干部职工的理论素质和业务水平。切实改进工作作风，提高服务意识，稳定队伍，激发活力，服务农村建设。
  各位代表，2017年下半年财政工作面临着新的机遇和挑战，任务光荣而艰钜，我们一定牢固树立科学发展观，在镇党委、政府的领导下，在镇人大的依法监督下，有各单位、部门的关心和支持，有全镇广大干部和人民羣众的共同努力，困难一定能够克服，2017年镇财政预算目标一定能够实现!
  一、2017年财政决算情况
  (一)公共财政决算情况
  2017年全镇镇级地方财政收入40072万元，完成调整后预算数的100%，同比增长13%。按照现行区镇财政体制结算办法，2017年镇级可用财力48834万元，完成调整后预算数的100%，同比增长18%。其中：镇级财政收入40072万元、返还性收入及专项补助9531万元(土地增值税补助9463万元、连锁超市财力分成68万元)、转移性收入7344万元(一般转移支付4951万元，专项转移支付2393万元)、结账支出 207万元、上解支出7906万元(体制上解6213万元、转移支付5%上解1693万元)。
  2017年全镇镇级地方财政支出48735万元，完成调整后预算数的100%，同比增长18%。其中:一般公共服务3665万元、公共安全45万元、教育8114万元、科学技术2421万元、文化体育与传媒605万元、社会保障和就业2446万元、医疗卫生与计划生育2950万元、城乡社区事务22111万元、农林水事务76万元、资源勘探电力信息等事务6020万元、住房保障支出280万元、其他支出2万元。
  2017年全镇公共财政当年收支结余99万元。
  (二)政府性基金决算情况
  1、2017年区对镇政府性基金补助收入495万元，完成调整后预算数的100%。其中：地方教育费附加收入495万元，同比增长29.92 %;2017年无土地出让收入。
  2、2017年镇政府性基金支出495万元，完成调整后预算数的100%。其中：地方教育费附加安排的支出495万元，主要用于支持和鼓励企业开展职工职业培训。
  3、2017年全镇政府性基金全年收支相抵，收支平衡。
  1.2017单位上半年预算执行情况报告
  2.2017乡镇上半年预算执行情况报告
  3.2017上半年财政预算执行情况报告
  4.2017上半年预算执行情况报告
  5.2017一季度财政预算执行情况报告
  6.2017一季度预算执行情况报告
  7.财政预算执行情况报告
  8.2017乡镇上半年财政预算执行情况报告
  9.2017上半年预算执行情况的报告
  10.2016年度中央和地方预算执行情况和2017年预算草案公报

5. 乡镇上半年财政预算执行情况报告

    　　乡镇上半年财政预算执行情况报告1：       　　一、财政收支执行情况 
      　　1、财政收入执行情况
      　　20XX年县政府下达我镇财政总收入计划数为18560万元。1-6月完成11140.4万元，占任务数60%。其中：国税7820万元，完成3291万元，占任务数42.1% ;地税10740万元，完成7849.4万元，占任务数73.1% 。
      　　20XX年地方公共财政预算收入计划数为9308万元。1-6月完成6547.1万元，占任务数70.3%其中：国税1628万元，完成976.8万元，占任务数60%;地税7680万元，完成5570.3万元，占任务数72.5%。
      　　2、财政支出执行情况
      　　20XX年1-6月份财政支出4804.2万元，其中：上级追加专项资金1570.7万元，镇本级支出3233.5万元。
      　　1、一般公共服务：1146.98万元(含政府机关、人大、纪检、财政、税收等经费)
      　　2、公共安全：30万元
      　　3、教育：51.74万元
      　　4、社会保障和就业：449.34万元
      　　5、医疗卫生与计划生育：65万元(社会抚养费返还)
      　　6、农林水事务：1157.86万元(含村级转移支付及两税附加)
      　　7、交通运输：14.68万元
      　　8、科学技术：14万元
      　　9、城乡社区事务：1874.58万元
      　　20XX年上半年我镇财政收支运行平稳，财政收入均衡入库，较好地完成了税收过半任务。
       　　二、财政各项工作实现新成效 
      　　上半年，财政部门全面贯彻新的预算法，认真执行镇党委政府各项决策部署，深化财税改革，发挥调控作用，促进平稳增长，推动转型升级，保障改善民生，各项工作取得新的成效。
      　　1、落实“营改增”等结构性减税政策，减轻企业负担。
      　　积极顺应“营改增”等结构性减税政策调整，将结构性减税政策视为减轻企业负担、促进企业扩大再生产的有利时机，加强政策宣传，推行部门联动，完善税务保障，认真落实国家和省市的各项减免政策。
      　　2、惠民政策全面落实，民生保障水平不断提高
      　　20XX年1-6月份涉农“一卡通”共发放各种强农惠农补贴资金1517.17万元。其中：农村及城镇低保540.96万元、五保户29.66万元、优抚补助360.31万元、社会救助326.19万元、计划生育奖励147.91万元，孤儿生活救助23.24万元，村组干部补贴9.72万元，其它一次性救助79.18 万元。
      　　3、财政改革步伐加快，管理机制进一步完善。
      　　首先是公开透明的预算管理制度初步建立。推进部门预算编制改革，提高公用经费标准，提高公务运行保障力度，有效控制预算追加，严格预算编制。加快推进绩效预算管理改革，部门花钱问效意识明显增强。加大预决算公开力度，部门预决算和“三公”经费支出全部专栏公开。其次是预算执行管理全面强化。坚持依法征税管费，加大综合治税力度，加强重点税源、重点行业和重点税种监控，规范非税收入征缴，努力堵漏增收，促进财政与经济良性互动。
      　　乡镇上半年财政预算执行情况报告2：      　　各位代表：
      　　我受镇人民政府的委托，向大会报告20XX年上半年财政预算执行情况，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
       　　一、关于20XX年上半年财政预算执行情况 
      　　今年以来,在镇党委的坚强领导和镇人大的监督支持下，紧紧围绕小城市建设中心，积极组织财政收入，切实加强财政科学化、精细化管理，强化收入征管，优化支出结构，促进了财政与经济同步增长，现将上半年财政收支预算执行情况向各位代表报告如下：
      　　(一)一般公共预算执行情况
      　　1、收入预算执行情况
      　　镇十七届人大第三次会议批准的年度财政预算收入为172000万元，上半年完成财政总收入为96048万元 ，完成年初预算的55.84%，比上年同期增长8.91%。其中地方财政收入为45450万元，比上年同期增长19.72%。按20XX年财政体制计算，上半年预计完成一般公共预算收入32770.94万元，完成全年预算的64.18%，比上年同期增长17.25%，其中体制分成收入为28206.56万元。
      　　2、支出预算执行情况
      　　镇十七届人大第三次会议批准的年度一般公共预算支出为46500万元。预计上半年一般公共预算支出完成29617.72万元，完成年初预算的63.69%，比上年同期增长6.06%。
      　　3、预算平衡情况
      　　根据上述收支情况，今年上半年一般公共预算收入为32770.94万元，加上年结余31.32万元，减去一般公共预算支出29617.72万元，上半年结余3184.54万元。
      　　(二)政府性基金预算执行情况
      　　1、收入预算执行情况
      　　镇十七届人大第三次会议批准的年度政府性基金预算收入为20000万元，上半年完成政府性基金预算收入为4798.04万元 ，完成年初预算的23.99%，比上年同期增长28.83%。
      　　2、支出预算执行情况
      　　镇十七届人大第三次会议批准的年度政府性基金预算支出为20000万元。上半年政府性基金预算支出完成5306.28万元，完成年初预算的29.65%，比上年同期增长30.62%。
      　　3、预算平衡情况
      　　根据上述收支情况，今年上半年政府性基金预算收入为4798.04万元，加上年结余561.12万元，减去政府性基金预算支出5306.28万元，上半年结余52.88万元。
      　　(三)其他资金预算执行情况
      　　1、收入预算执行情况
      　　镇十七届人大第三次会议批准的'年度其他资金预算收入为7000万元，上半年完成其他资金预算收入为5496.28万元 ，完成年初预算的78.52%，比上年同期增长8.95%。
      　　*20XX年上半年其他资金预算收入执行情况详见附表四
      　　2、支出预算执行情况
      　　镇十七届人大第三次会议批准的年度其他资金预算支出为7000万元。上半年其他资金预算支出完成5503.43万元，完成年初预算的78.62%，比上年同期增长5.81%。
      　　*20XX年上半年其他资金预算支出执行情况详见附表四
      　　3、预算平衡情况
      　　根据上述收支情况，今年上半年其他资金预算收入为5496.28万元，加上年结余90.27万元，减去基金预算支出5503.43万元，上半年结余83.12万元。
      　　(四)关于20XX年上半年的财政工作
      　　今年上半年，在财政预算执行过程中，我们着重抓好了以下几个方面的工作：
      　　1、拓展财源，保持收入持续稳定增长
      　　面对经济放缓的压力，镇财政部门紧紧围绕财政增收大局，加大对中小型企业征管力度，督促其照章纳税，确保了各项税收按时足额上缴，特别是今年税政调整后，及时做好“营改增”给镇财政带来机遇这篇文章，确保税收稳定增长;同时做好国有资产的保值增值，对现有国有资产及时招拍租赁，按时收缴租金，挖掘财源，促进财政收入稳步增长。
      　　2、强化保障，促进各项事业协调发展      

6. 上半年财政预算执行情况报告

    　　【2017上半年财政预算执行情况报告1】      　　受市人民政府委托，现将2017年上半年全市及市本级预算执行情况报告如下，请予审议。
      　　一、上半年预算执行情况
      　　(一)一般公共预算执行情况。
      　　1、收入情况。
      　　上半年，全市完成一般公共预算收入592640万元，为年度预算(以下简称预算)的52.95%，比上年同期增长(以下简称增长或下降)12.51%。其中：地方收入390477万元，为预算的58.44%，增长13.32%;上划中央收入154518万元，为预算的42.85%，增长8.54%;上划省收入47645万元，为预算的52.64%，增长19.65%。
      　　全市税收收入完成408311万元，为预算的46.31%，增长7.63%。其中：增值税(含改征增值税)120590万元，增长5.12%，如剔除“营改增”因素，同口径比上年同期下降3.06%。消费税29348万元，增长106.88%，主要是去年烟草批发零售环节消费税税率提高的翘尾因素带来增收。营业税75825万元，增长11.86%，主要受“营改增”全面推行前集中清缴欠税的影响有所增长。耕地占用税13327万元，下降10.62%，主要是项目建设占用耕地减少影响减收。契税19455万元，下降32.81%，主要是今年国家调整房地产交易环节契税营业税优惠政策，降低了对个人购买家庭唯一住房和第二套改善性住房契税税率。非税收入完成184329万元，为预算的77.59%，增长25.04%。数据显示，受国内经济结构调整、转型升级、行业产能过剩、实施结构性减税等因素的影响，我市制造业、采矿业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业等传统行业企业生产经营困难，除消费税、营业税和个人所得税有一定幅度增长外，其余与生产和经营效益直接相关的税收均有不同程度的下降。
      　　上半年，市本级完成一般公共预算收入128941万元，为预算的53.01%，增长13.42%，其中：地方收入完成73968万元，为预算52.35%，增长7.5%;上划中央收入完成49131万元，为预算的54.04%，增长26.3%;上划省收入完成5842万元，为预算52.96%，下降2.29%。
      　　2、支出情况。
      　　上半年，全市完成一般公共预算支出1700070万元，为预算的76.42%，增长26.11%。其中：市本级完成一般公共预算支出225463万元，为预算的66.76%，增长23.35%。主要科目执行情况是：
      　　一般公共服务支出29.39亿元，增长23.48%。主要是调整机关事业单位工作人员基本工资标准影响。
      　　农林水支出11.58亿元，增长0.31%。安排5.1亿元，用于种地农民耕地地力保护补贴发放和粮食适度规模经营主体的扶持。安排1.06亿元，支持全市异地扶贫搬迁工作和精准扶贫工作。安排森林生态补偿基金管护补助资金5111万元，支持林业生态建设。
      　　教育支出31.34亿元，增长38.6%。安排义务教育学校公用经费保障机制经费893万元，逐步提高义务教育学校生均公用经费拨款标准。安排1380万元，落实农村义务教育薄弱学校改造计划。安排4099万元，支持高中教育、高等教育和职业教育发展。
      　　社会保障和就业支出38.22亿元，增长33.82%。安排22.56亿元，用于补充各类社会保险基金。安排5.75亿元，落实城乡最低生活保障、临时救助、特困供养等政策待遇，城乡居民低保财政补助标准由每人每月350元提高到420元。安排1.4亿元，落实国有企业改制社保待遇。安排2.3亿元，落实各项就业优惠政策，支持大众创业、万众创新。
      　　医疗卫生与计划生育支出21.51亿元，增长24.36%。安排13.15亿元，落实机关事业单位和城乡居民医疗保障制度，城乡居民医保财政补助标准由每人每年380元提高到420元。安排2.14亿元，基本公共卫生服务体系建设财政补助标准由每人每年40元提高到45元。安排6892万元，用于城乡居民医疗救助。
      　　文化体育与传媒支出4亿元，增长75.85%。上半年全市完成人均公共文化财政支出达到90元。市本级安排7500万元，支持“一园两中心”建设;安排145万元，以政府购买服务方式支持周末广场电影放映，上半年放映电影520场次。
      　　城乡社区支出6.28亿元，增长45.59%。主要用于支持城乡公共基础设施建设。
      　　交通运输支出3.85亿元，增长16.88%。安排1.46亿元，落实成品油税费改革政策。安排7427万元，专项补助取消政府还贷二级公路收费项目。安排3554万元，用于国省干线公路建设和管护。
      　　(二)政府性基金预算执行情况。
      　　上半年，全市完成政府性基金收入87501万元,为预算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309万元,为预算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因，主要是土地成交量连续两年大幅下降。上半年，中心城区招拍挂成交土地7宗(其中，二季度无一宗土地成交)，同比减少8宗，下降53.33%，已连续两年大幅下降(2015年同比下降21%);成交土地总价款16600万元，同比减少8500万元，下降33.81%，也连续两年大幅下降(2015年同比下降42%)。上半年国有土地使用权出让收入80092万元，下降14.48%，国有土地使用权出让相关支出也相应下降。
      　　上半年，市本级完成政府性基金收入37718万元,为预算的19.79%，下降0.65%。政府性基金支出48804万元,为预算的25.61%，下降5.62%。
      　　(三)市本级国有资本经营预算执行情况。
      　　今年是市本级国有资本经营预算试编期的第三年。上半年，纳入市本级国有资本经营预算编制范围的6家国有企业，共上缴国有资本经营预算收入1741万元，为预算的100 %。其中：投资服务企业利润收入 1725万元，其他国有资本经营预算企业利润收入 16万元。
      　　市本级完成国有资本经营预算支出1741万元，为预算的 100 %。其中：政府性债务还本付息支出 1684万元。
      　　(四)市本级社会保险基金预算执行情况。
      　　上半年，市本级社会保险基金收入97223万元，为预算的60.3%，增长32.3%。其中：保险费收入44001万元，财政补贴收入39854万元，利息收入2298万元，国企改革户转入10929万元，其他收入141万元。
      　　市本级社会保险基金支出72551万元，为预算的39.7%，增长1.9%。其中：社会保险待遇支出72051万元，其他支出500万元。(各险种的具体情况详见《益阳市2017年1-6月财政预算执行情况草案附表》)
      　　影响社会保险基金收支增长的主要原因：一是企业职工养老保险收入增长较快。主要是上级财政补贴收入比上年同期增加。二是机关事业养老保险收支进度滞后。主要是中央关于机关事业单位养老保险制度改革方案出台后，我省的实施细则尚在制定中，社保经办机构暂停了相关业务。三是城镇职工基本医疗保险基金收入进度较快。主要是大部分参保单位在上半年一次性缴纳了全年的.保险费。四是工伤保险基金收支增长较快。主要是老工伤改制等保险费收入增加，以及新增储备金支出和购买工伤商业保险支出。五是生育保险基金进度较快。主要是国家二胎生育政策导致生育人数增加。
      　　(五)高新区一般公共预算和政府性基金预算执行情况。
      　　上半年，高新区完成一般公共预算收入86767万元，为预算的52.43%，增长12.91%。一般公共预算支出完成73781万元，为预算的67.88%，增长6.18%。
      　　上半年，高新区完成政府性基金收入10629万元，为预算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出完成11057万元，为预算的27.38%，下降34.38%。
      　　(六)大通湖区一般公共预算和政府性基金预算执行情况。
      　　上半年，大通湖区完成一般公共预算收入13239万元，为预算的53.56%，增长10.55%。一般公共预算支出完成76526万元，为预算的63.84%，增长19.67%。
      　　上半年，大通湖区完成政府性基金收入517万元，为预算的12.80%，下降72.70%。政府性基金支出完成669万元，为预算的16.56%，下降71.66%。
      　　以上预算执行详见《益阳市2017年1-6月财政预算执行情况草案附表》。
      　　二、上半年主要工作情况
      　　(一)积极支持区域经济发展。一是支持重点项目建设。筹措资金46.4亿元，推进交通、园区“两大会战”。争取洞庭湖生态经济区建设资金2935万元，加快洞庭湖生态经济区建设。二是支持企业发展。争取企业技术改造、节能创新以及中小企业服务体系和转型升级等项目资金1亿元，市本级财政筹措新型工业化发展专项资金4845万元，支持新兴产业发展。积极开展企业帮扶。出台了《益阳市财政局2017年财政帮扶企业行动方案》、《益阳市财政局2017年企业减负专项行动方案》，加强涉企收费项目管理，落实收费清单制度，切实减轻企业负担。三是支持政府融资平台公司转型和筹融资。围绕“十三五”重大基础设施和民生类项目的实施，支持融资平台公司筹融资，上半年融资平台公司新增融资35.7亿元。全市安排地方政府新增债券资金16.45亿元，其中市本级4.18亿元，支持国省干线公路建设、“一江三路”建设、“两房两棚”项目建设等。四是加大立项争资和招商引资力度。上半年全市立项争资到位资金131.2亿元，为年度工作目标的64%，同比增长19%。市本级财政安排招商引资和开放型经济发展专项经费1160万元，支持全市扩大开放和招商引资工作。
      　　(二)不断深化财税体制改革。一是推进税制改革。落实国家和省部署，从今年5月1日起全面推开“营改增”改革，继续推进资源税从价计征改革试点。二是盘活财政存量资金。认真贯彻落实上级有关文件精神，市本级将预算结余资金以及连续结转2年以上无需支出的结转项目资金全部收回预算统筹管理，全部转入预算稳定调节基金。政府性基金预算结转资金超过该项基金当年收入30%的部分，全部调入一般公共预算统筹使用。部门单位结余资金已全部纳入年度部门预算统筹安排，由预算单位按预算管理程序重新申报预算项目安排支出。三是推进政府购买服务工作。出台《益阳市市本级政府购买服务指导目录》，建立政府购买服务改革信息报送机制，逐步形成了统一有效的政府购买服务工作机制。四是推广运用PPP模式。制定了《益阳市人民政府关于推广运用政府和社会资本合作模式实施意见》，上半年全市财政部门征集政府和社会资本合作(PPP)项目30个，投资总额299.1亿元，其中“一园两中心”PPP项目等8个项目被省财政厅确定为第三批省级示范项目。全市已有2个项目进入执行阶段,8个项目进入采购阶段，7个项目进入准备阶段，13个项目进入识别阶段。五是积极推进财政涉农资金改革试点。紧紧围绕现代农业改革试验区建设，扎实推进农业“三项补贴”改革，将粮食直补、农资综合补贴、良种补贴合并为“农业支持保护补贴”，用于耕地地力保护和粮食适度规模经营，支持新型农业经营主体步入规模化、集约化、科技化发展轨道。强力推进“财银保”改革试点工作，创新金融支农机制。截止6月底，全市发放经营主体“财银保”贷款79笔，共4050万元，占全省的46.92%。统筹谋划，积极开展涉农资金整合试点。指导安化县开展了以精准扶贫为平台统筹整合使用财政涉农资金试点，帮助南县开展了涉农资金整合优化试点，指导7县市区以高标准农田建设为平台开展了涉农资金整合试点。
      　　(三)努力规范财政管理。一是加强预算管理。市本级完善了全口径预算管理体系。继续推进预决算公开，2015年预算执行情况、2017年政府预算和2015年市本级决算全面向社会公开，2017年市级部门预算和“三公”经费公开实现了除涉密部门之外的全覆盖。探索实行中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。二是加强政府债务管理。加强了政府性债务的动态管理，稳步推进政府债务化解工作。2017年全市落实地方政府置换债券规模130.7亿元，其中市本级51.9亿元，用于置换政府存量债务。落实地方政府新增债券资金16.45亿元，支持我市重大基础设施和公益性项目建设。三是加强预算绩效管理。全面实施绩效目标管理。将2017年度预算部门所有财政性资金纳入绩效目标管理范围。开展预算绩效自评。将所有预算部门(单位)2015年度预算支出全部纳入绩效自评范围。建立中介机构库。市本级通过公开招投标，选取中介机构10家，其中会计类6家、工程类4家。四是加强行政事业单位国有资产管理。启动市直机关公务用车制度改革工作。出台了我市公务用车改革总体方案，6月底之前市直参改单位待处置车辆全部实现了封存停驶。扎实开展国有资产清查和处置工作。市本级共受理单位申报资产拍卖、核销、报废等处置十二宗，上缴处置收入780余万元。
      　　(四)切实加强财政监督。一是强化财政投资评审。上半年，市本级共审查工程预算项目200个，评审金额8.5亿元，审减金额1.7亿元，审减率19.81%;审查工程结算项目89个，送审结算金额3.6亿元，已审2.6亿元，审减金额2627万元，审减率10.18%。二是加强政府采购管理。上半年全市政府采购规模达27.9亿元，整体节支率1.9%。三是加强财政财务监督。开展区县(市)换届财务检查、新农合医疗基金和城镇居民医保基金检查、市直行政事业单位机关运行经费检查等专项行动。四是加强乡镇财政监督。进一步贯彻落实《湖南省乡镇财政管理条例》，加强乡镇财政资金监管。认真开展“雁过拔毛”式腐败专项整治工作，对存在的问题进行了认真整改。
      　　上半年，面对经济下行、收入增长缓慢的严峻形势，全市财税部门认真落实稳增长、调结构、惠民生、防风险的各项政策措施，全力支持“大会战、大整治、大帮扶、大招商、大拆迁”，积极争取上级支持，盘活财政存量资金，狠抓预算执行管理，全市财政运行总体平稳，预算执行情况较好。一般公共预算收入实现了“时间过半，收入预算完成过半”的工作目标;一般公共预算支出进度明显加快，中央、省和市部署的重大政策、重点工程和民生项目都得到了较好的保障。
      　　同时，预算执行中也反映出一些突出问题，主要是传统支柱行业税收下滑，重点税源企业增收困难，财政收入增量中税收比重下降;“营改增”等国家减税降费政策带来的财政减收压力，全面落实工资改革、社保制度改革等刚性支出不断增加，财政减收增支因素不断累积，收支矛盾将更加突出。加上今年防汛救灾和灾后重建带来的财政支出压力，后阶段市县两级财政运行将面临较大困难。
      　　三、下半年主要工作措施
      　　下半年，经济下行压力还在持续，政策性减收效应还将进一步显现。我们在继续抓好收入征管、财税改革的同时，要紧盯住年初的收支预算，努力争取上级支持，推动积极的财政政策加力增效，做好后阶段的预算执行工作，为经济社会发展和民生改善提供财力支撑。
      　　(一)全力支持项目建设。一是支持重点项目建设。积极筹措和调度资金，支持实施大益阳城市圈和东进东接两大战略，认真落实《益阳市干线公路建设“519”行动实施方案》，加快推进重点项目工程建设进度，千方百计推动财政资金形成实物工作量，努力增强投资对地方经济增长的拉动作用。二是加快推进PPP项目建设。充分利用当前社会资本充裕、资金成本较低的契机，加快推进，以点带面，做成示范。积极争取财政部和省财政厅对我市PPP项目的资金支持。三是继续做好企业帮扶和财源税源培植工作。围绕“帮减负、帮营销、帮环境、帮项目、帮融资”五个重点，扎实开展企业帮扶。落实降税清费政策，切实减轻企业负担。加强涉企收费项目管理，对涉企行政事业性收费、政府性基金和实施政府定价或指导价的经营服务性收费，加强目录清单动态管理。加大资金支持力度，重点扶持一批战略性新兴产业和地方特色产业，努力培植税源财源。扶持中小企业信用担保机构发展，通过支持银行信贷、企业债券、股权融资、企业上市等多种方式帮助缓解企业融资难题。
      　　(二)突出抓好增收节支。切实加强税源调查和分析，加强收入调度，进一步完善征管措施，继续强化税收协控联管工作机制，堵塞征管漏洞，加强收入征管。同时，严格贯彻中央“八项规定”、省委“九项规定”、市委“十项规定”精神，坚持厉行节约，做好过紧日子的准备。严格预算约束，大力控制“三公经费”等开支，腾出更多财力用于保障机关事业单位工作人员政策性待遇落实和养老保险制度改革，支持全市精准扶贫、防汛抗灾和灾后重建等工作。
      　　(三)着力加强财政监管。加强财政性资金的统筹管理，加大财政存量资金盘活力度，加快结余结转资金执行进度，严格控制新增结余结转资金。加强财政绩效评估工作，不断提高财政资金使用效益。推进地方财政内控制度建设，积极探索制定预算管理内部控制规范，完善支出定额标准，加强项目库管理，努力做好2017年市本级部门预算编制工作。认真整改“同级审”指出的预算管理和预算执行中的问题，认真落实人大的决定决议，进一步提高财政管理水平。
     

7. 乡镇财政所上半年工作总结与下半年的工作计划

　　根据2011年工作责任目标的总体要求，XXX财税所在县局党委直接领导下，经过财税所全体人员的共同努力，较好地完成了上半年1-5月份的各项目标任务。现将上半年的工作汇报如下：
　　一、严格责任，圆满完成粮食直补工作
　　为切实做好2011年的粮食直补工作，我们认真实行行政首长负责制和责任追究制，按照24小时值班制的要求，严格工作程序，切实做到“七不准、四到户”，群众对此非常满意，直补期间无一例上访事件发生，今年共发放补贴资金 万元，其中：粮食直补资金 万元，综合直补 万元。
　　二、财政收入情况
　　今年县财政局年初安排税收任务   万元，其中：国税 万元，地税 万元，截止到5月底税收已完成  万元，占全年任务的 %。其中国税： 万元，地税： 万元。今后一段时间在做好本职工作的同时，抽出人员，协同国地税部门，强化税收征管，广植税源，深挖税源，加大税收征管力度，严防“跑、冒、滴、漏”，确保全年财政收入圆满完成。
　　三、调整和优化支出结构，确保收入支出的平衡
　　千方百计筹措资金，搞好现金调度，保证政府机构的正常运转，保证各项支出预算的正常执行。逐步减少对一般性、竞争性领域的直接投入，严格控制和压缩一般性开支，重点控制临时性预算支出，确保收支平衡。大力倡导勤俭节约，坚持反对铺张浪费。要加大对社会保障、农业科技等重点支出项目的财政保障力度。认真落实对种粮农民直接补贴和对农村中小学贫困生“两免一补”政策，构建和谐社会。
　　四、加强财务管理，逐步规范会计核算与会计监督制
　　1、执行《会计法》、《预算法》，按照其规定的内容和管理要求，合理配置会计工作岗位，优化配置结构，相互分离，相互制约。一是按照《鄢陵县乡镇财政管理体制实施办法》，完善并创新了财政管理体制。二是强化会计监督与管理，保证会计资料真实、完整，上报数据及时、准确，规范全镇的会计工作。并接受上级财政和审计部门的监管。三是严格“收支两条线”管理，扩大预算外资金收入纳入财政预算管理范围，实行财政统筹政策，扩大政府统筹范围。
　　2、加大政府采购力度，做到单位购置交通工具、办公用品等按规定符合立固定资产的一律经政府采购统一购买，严格按照政府采购制度在采购环节上节约了不少费用，也为采购单位提供方便。
　　五、下一步工作计划
　　虽然，我们在上一段工作中取得了一定的成绩，但距领导的要求还有不少的差距，在下一步的工作中，我们要在镇党委、政府的正确领导下，克服不足，正视差距，制定出强有力的举措，拿出超常规的努力，努力圆满完成镇党委、政府安排的工作目标任务。

8. 2011年乡镇财政决算编报说明

　　协比乃尔布呼乡二0一0年度乡镇财政决算编报说明

　　2010年协比乃尔布呼乡财政工作在上级各有关部门的关心大力支持下，通过全镇各族人民的共同努力，各项建设均取得较好成绩，财政收入进一步好转，呈现农民增收农村经济发展的良好局面，为协比乃尔布呼乡社会经济的全面发展奠定了坚实的基础。 协比乃尔布呼乡财政所在县财政局、镇党委、政府的大力支持下，协比乃尔布呼乡财政所2010年财政工作已全部完成，现将有关决算报表做如下说明：
　　一、协比乃尔布呼乡基本情况：
　　协比乃尔布呼乡南与良种场相接，东与农二师二二三团毗邻，西与哈尔莫墩镇交界，北与巴仑台接壤。耕地面积3.8万亩，草场面积2.9万亩，林地面积2.5万亩。218国道和南疆铁路横穿境内，是和静县政治、经济、文化中心。2009年实现总收入11726万元，同比增长20.7%。农牧民人均纯收入6772元，人均增收1496元。
　　协比乃尔布呼乡辖4个行政村，1个建筑公司，1个林场，10个社区居委会，20个站所（办），辖区内有13所学校、129家驻镇单位，商业网点1223间，特种行业、文化娱乐场所148个，宗教活动场所20个，租赁房屋3764间。辖区实有人口56813人，其中常住人口49000人，流动人口7154人，城镇人口41386人，农村人口13000人，五保户人数9人，少数民族人口占总人口的67.63%。是一个以汉、维、蒙、回、东乡、哈、满、藏、锡伯等多民族的城关镇。
　　二、2010年财政拨款收入5912万元，
　　三、2010年财政拨款支出5912万元 ，其中：1、一般公共服务639元，2、教育4189万元，3、社会保障和就业76万元，4、医疗卫生28万元，5、农林水事务218万元，6、商业服务也等事务85万元，7、住房保障支出577万元，8、其他支出100万元。
　　四、协比乃尔布呼乡涉农专项资金使用情况
　　2010年涉农专项资金合计计2956.77万元，其中：补贴类资金合计881.53万元，项目类资金合计2075.24万元
　　（1）、补贴类资金；1、家电下乡补贴资金38.12万元，2、农资综合补贴资金238.5万元，3、农作物良种补贴37万元，4、退耕还林现金补助经费12万元，5、完善退耕还林政策补助资金17.5万元，6、农村医疗补助23万元，7、农村最低生活保障99.06万元，8、城市低保补助资金155万元，9、农村部分计划生育家庭奖励扶助制度经费1.5万元，10、汽车摩托车下乡补贴资金47.3万元，11、粮食直补资金2万元，12、其他涉农资金55万元。
　　（2）项目类资金：1、中央财政农民专业合作组织发展资金14万元（中央7万，地方7万），2、动物防疫经费3.5万元（地方3.5），3、新型农民科技培训工程4.5万元（地方4.5万），4、中央财政森林生态效益补偿基金79万元（中央69万，地方10万）5、林业生产救灾资金2.5万元（地方2.5万），6、小型农田水利设施建设补助资金170万元（中央20万，地方150万），7、节水灌溉贷款中央财政贴息资金98万元（中央50万，地方48万），8、自然灾害生活补助70万元（地方70万），9、协比乃尔布呼乡夏尔布拉克村低产田改造项目720万元（中央400万，地方160万，自筹160万），10、农村义务教育经费保障机制改革资金68.04万元（中央54.43万，地方13.61万），11、少数民族地区发展教育专项15.6万元（地方15.6万），12、农民体育健身工程6.2万元（地方6.2万），13、乡镇文化建设专项资金10万元（中央4万，地方6万），14、村级公益事业建设一事一议财政奖补资金261.9万元，其中：拉布润村127.9万元（中央21万，地方6万，自筹100.9万）开泽村134万元（中央23万，地方6万，自筹105万），15、其他涉农资金-农村危房改造项目552万元（中央552万）。
　　五、协比乃尔布呼乡基本数字情况
　　2010年年末数677人（在职人员612人，退休人元65人）其中，行政71人，事业 606人，（注：教育483人，社会保障和就业17人，农林水事务49人）。