某工业企业为增值税一般纳税人，某月发生购销业务如下：

1. 某工业企业为增值税一般纳税人，某月发生购销业务如下：

1、进项：3.91+3*0.07
2、进项：1.36
3、进项：42*0.13
4、销项：42*0.17
5、进项转出：1.36（即将当期进项税减去1.36）
本项应缴（或留抵）税额=42*0.17-（3.91+3*0.07+1.36+42*0.13-1.36+0.5）= - 2.94，金额为负数，表明期末是进项税额留抵，留抵税额2.94万元。
如能帮到你，请采纳，谢谢。

2. .某工业企业(增值税一般纳税人),2010年10月的购销业务情况如下:

(1)购入原材料，取得的增值税专用发票上注明的价款为40万元。  (2)销售企业生产的应税甲产品，开具普通发票，取得的含税销售额为11.7万元。 (3)购入企业生产所需的配件，取得的增值税专用发票上注明的价款是2.5万元。 (4)购入企业所需的包装物，取得的增值税专用发票上注明的价款为2万元。 (5)销售企业生产的应税乙产品，取得不含税销售额50万元。 (6)企业转让一项商标权，取得15万元。  (7)企业为职工幼儿园购进一批儿童桌、椅、木床，取得的增值税专用发票上注明的价款为1.8万元。  (8)向农业生产者购进作为生产原料的免税农产品，买价为3万元。 (9)出租房屋取得租金10万元。  假设上述各项购销货物税率均为17%，购进货物均取得防伪税控系统开具的增值税专用发票，当月通过税务机关认证。向农业生产者购买的免税农业产品，按买价依照13%的扣除率计算进项税额。上月未抵扣完的进项税额为零。  要求：按照增值税的规定和要求，选择下列符合题意的选项（保留两位小数）。求当期应纳增值税为？

3. 某工业企业（增值税一般纳税人），2005年2月购销业务情况如下：

1，借：原材料230000
            进项税额39100
               贷：银行存款269100
            原材料27900
            进项税额2100（05年是7点)
               贷：银行存款30000
2，钢材是用来基础建设
    借：工程物资936000
        贷：预付账款93600（进项也可以先抵扣后转出）
    3，没税可以抵扣吧
4，借：应收账款420000
        贷：主营收入358974.36
               销项税额61025.64
     借：应收票据420000
         贷：应收账款420000
.5，借：在建工程93600
          贷：工程物资93600

4. 某工业企业为增值税一般纳税人，2011年5月份发生如下业务：

销项税额=10*17%+160*17%+80*17%+300/(1+17%)*17%+2.34/(1+17%)*17%+15/(1+4%)*4%*50%=86.72(万元）
进项税额=3000*0.24*0.17+9.36/(1+17%)*17%=123.76（万元）
本月应纳增值税=86.72-(123.76-5*17%-10*17%)=-34.49（万元）
本企业本月应纳增值税为0,期末留抵进项税额为34.49万元。
说明如下：
（1）因管理不善丢失原材料账面成本为5万元，因为最终没有产生增值，退出流转，作进项转出。
（2）将账面成本为10万元原材料用于企业正在修建的职工浴室，按照税法规定，将外购材料用于职工福利，进项税额不予以抵扣，应作进项税额转出。
（3）委托其他厂家制作一批广告性小礼品赠送给客户不含税价款为10万元，视同销售，应计算销项税额。
（4）当期把账面成本为150万元的自产产品投资于联营企业，视同销售，应按照企业最近同类产品销售价格计算销项税额，没有这个价格，顺序按照市场同类产品销售价格计算销项税额。
（5）以折扣方式销售产品销售总额为80万元，另开红字专用发票注明折扣8万元，按照规定，折扣销售，只有将销售和折扣开具在同一张发票上才予以按照扣除折扣后销售额计算纳税。本题中折扣另开发票，故应按未折扣的销售额全额计征销项税额。
（6）运输公司开具普通发票注明运杂费8万元，发票标明运杂费的不可以抵扣运费税额。
（7）收取包装物租金2.34万元，计入“其他业务收入”，应征收增值税。
（8）收取包装物押金3.51万元，暂不征收增值税，等逾期处理才涉及增值税。
（9）销售本企业已经使用过2008年5月购进的机器设备取得价款15万元，按照税法规定，企业出售自己使用过的2009年1月1日前购入的计入固定资产的设备，按照4%税率减半征收增值税。

5. 1、某工业企业为增值税一般纳税人，2010 年4 月购销业务情况如下: (1) 购进生产原料一批，

首先，你的题目是老版的，营改增后，很多规定已经发生了变化，现在再做这些题是否适宜？例如，运费抵扣的问题，以前的规定是按7%扣除率计算，营改增后新版的运输发票规定按照票面税率11%（小规模3%）抵扣；再例如收购农产品，之前是按照13%抵扣，2017年7月1日起，13%的税率已经不再适用，改按照11%税率计算。你是需要按照老版的规定计算还是新版的规定计算？
老版下：
当月可抵扣进项税=3.91+3*0.07+1.36+42*0.13+0.5=11.44
当月销项税额=42*0.17=7.14
当月销项小于进项，不缴纳增值税，留抵税额=11.44-7.14=4.3

6. 某工业企业为增值税一般纳税人，3月份发生以下购销业务

进项税=3.072+0.4*.0.07=3.1万元(0.4*0.07为运费可抵扣进项税额）
销项税额=91.95*0.17+1*1.05*0.17=15.6315+0.1785=15.81万元（1*1.05*0.17为视同销售销项税额）
应纳增值税=15.81-3.1=12.71万元

7. 二)某工业企业（增值税一般纳税人），2013年3月份发生如下经营业务： 1.购进生产用A材料一批，

进项税为：34万+17万＝51万
销项税为：8.5万+170元（运费对应的增值税）+850万＝858.517万
销项减去进项就是应纳增值税额了

8. 某工业企业为增值税一般纳税人，10月份发生以下购销业务

1。产生进项税 3.98万元（26.91//1.17+1X7%=3.98万元）2。产生进项税1.36万元3。产生销项税10.2万元（70.2//1.17X17%=10.2)4.产生进项税额转出2.72万元（1.36X2=2.72）本月应纳增值税==10.2-3.98-1.36+2.72=7.58万元