已经核销的单据怎么取消核销

1. 已经核销的单据怎么取消核销

已经核销的单据取消核销流程具体如下：1、找到该条单据对应的付款结算单或收款结算单，然后进行红冲单据，该条单据的状态由“已结销”变为“未结销”状态；2、单据进行反审修改后保存，再在应收款管理或应付款管理里面再进行结销即可。如果是直接收款单据做的手工核销的，可以到往来现金点击取消核销，选择取消。如果是直接做收款单进行核销的，需要删除收款单。在核销时，系统提供同一个方向的发生额，但一正一负的情况，如应收账款先录入一笔正的发生额100，而后又录入了一笔负数-50，这两笔发生额都在借方，可以进行核销，同理如果是同在贷方的一正一负的两笔业务也同样可以进行核销。《出口收汇核销管理办法》第七条  自寄单据项下出口，出口单位在向进口方寄单时必须在发票上注明货款解付行和核销单编号，并将发票、汇票副本和核销单送该解付行存查。该解付行在收妥货款后，将货款结汇（经批准可保留现汇的货款除外），并按汇款通知上的核销单编号取出核销单，填写有关栏目并盖章，将结汇水单（收帐通知）和核销单退出口单位。第十一条  出口单位在向当地外汇管理部门办理核销时，如报关单金额和收汇金额出现差额，须提供有关证明。一般贸易方式、协定贸易和自寄单据项下的出口必须凭银行签章的核销单和结汇水单（收帐通知）以及有关有核销单顺序号的报关单办理。但下列方式出口还必须另附有关证明：（一）出境展销、展览商品（不含暂时出口货物）附展品复入境报关单；（二）来料加工、来件装配出口附加工合同和“登记手册”。对于一个合同分批出口并分批收取工缴费者，凭原加工合同及所有的核销单和结汇水单（收帐通知）向外汇管理部门办理核销。

2. 已经核销的单据怎么取消核销

已经核销的单据取消核销流程具体如下：1、找到该条单据对应的付款结算单或收款结算单，然后进行红冲单据，该条单据的状态由“已结销”变为“未结销”状态；2、单据进行反审修改后保存，再在应收款管理或应付款管理里面再进行结销即可。如果是直接收款单据做的手工核销的，可以到往来现金点击取消核销，选择取消。如果是直接做收款单进行核销的，需要删除收款单。在核销时，系统提供同一个方向的发生额，但一正一负的情况，如应收账款先录入一笔正的发生额100，而后又录入了一笔负数-50，这两笔发生额都在借方，可以进行核销，同理如果是同在贷方的一正一负的两笔业务也同样可以进行核销。【法律依据】《出口收汇核销管理办法》第七条  自寄单据项下出口，出口单位在向进口方寄单时必须在发票上注明货款解付行和核销单编号，并将发票、汇票副本和核销单送该解付行存查。该解付行在收妥货款后，将货款结汇（经批准可保留现汇的货款除外），并按汇款通知上的核销单编号取出核销单，填写有关栏目并盖章，将结汇水单（收帐通知）和核销单退出口单位。第十一条  出口单位在向当地外汇管理部门办理核销时，如报关单金额和收汇金额出现差额，须提供有关证明。一般贸易方式、协定贸易和自寄单据项下的出口必须凭银行签章的核销单和结汇水单（收帐通知）以及有关有核销单顺序号的报关单办理。但下列方式出口还必须另附有关证明：（一）出境展销、展览商品（不含暂时出口货物）附展品复入境报关单；（二）来料加工、来件装配出口附加工合同和“登记手册”。对于一个合同分批出口并分批收取工缴费者，凭原加工合同及所有的核销单和结汇水单（收帐通知）向外汇管理部门办理核销。

3. 5.付款单核销后是否可以撤销?并写出操作流+程。

亲亲您好，很高兴为您解答~希望可以给亲提供到有帮助到的信息哦~付款单核销后是可以撤销的。操作流程如下：1、找到该条单据对应的付款结算单或收款结算单，然后进行红冲单据，该条单据的状态由“已结销”变为“未结销”状态；2、单据进行反审修改后保存，再在应收款管理或应付款管理里面再进行结销即可。如果是直接收款单据做的手工核销的，可以到往来现金点击取消核销，选择取消。如果是直接做收款单进行核销的，需要删除收款单。在核销时，系统提供同一个方向的发生额，但一正一负的情况，如应收账款先录入一笔正的发生额100，而后又录入了一笔负数-50，这两笔发生额都在借方，可以进行核销，同理如果是同在贷方的一正一负的两笔业务也同样可以进行核销。【摘要】
5.付款单核销后是否可以撤销?并写出操作流+程。【提问】
亲亲您好，很高兴为您解答~希望可以给亲提供到有帮助到的信息哦~付款单核销后是可以撤销的。操作流程如下：1、找到该条单据对应的付款结算单或收款结算单，然后进行红冲单据，该条单据的状态由“已结销”变为“未结销”状态；2、单据进行反审修改后保存，再在应收款管理或应付款管理里面再进行结销即可。如果是直接收款单据做的手工核销的，可以到往来现金点击取消核销，选择取消。如果是直接做收款单进行核销的，需要删除收款单。在核销时，系统提供同一个方向的发生额，但一正一负的情况，如应收账款先录入一笔正的发生额100，而后又录入了一笔负数-50，这两笔发生额都在借方，可以进行核销，同理如果是同在贷方的一正一负的两笔业务也同样可以进行核销。【回答】
同步附上相关信息供亲亲参考哦【法律依据】《出口收汇核销管理办法》第七条 自寄单据项下出口，出口单位在向进口方寄单时必须在发票上注明货款解付行和核销单编号，并将发票、汇票副本和核销单送该解付行存查。该解付行在收妥货款后，将货款结汇（经批准可保留现汇的货款除外），并按汇款通知上的核销单编号取出核销单，填写有关栏目并盖章，将结汇水单（收帐通知）和核销单退出口单位。第十一条 出口单位在向当地外汇管理部门办理核销时，如报关单金额和收汇金额出现差额，须提供有关证明。一般贸易方式、协定贸易和自寄单据项下的出口必须凭银行签章的核销单和结汇水单（收帐通知）以及有关有核销单顺序号的报关单办理。但下列方式出口还必须另附有关证明：（一）出境展销、展览商品（不含暂时出口货物）附展品复入境报关单；（二）来料加工、来件装配出口附加工合同和“登记手册”。对于一个合同分批出口并分批收取工缴费者，凭原加工合同及所有的核销单和结汇水单（收帐通知）向外汇管理部门办理核销。【回答】

4. 付款核销的流程

亲亲，您好，很高兴为您服务~核销流程（一）申领核销单1.核销单全部备案后，核销员本人持“中国电子口岸”操作员卡登陆口岸网站。2.点击“出口收汇”进入，点击核销单申请，输入份数确定。3.填制纸质申领单。4.带操作员卡，申领单，公章，条型章，代码证；核销员证，去外管局领纸质核销单。（二）、领用核销单1.核销员本人持“中国电子口岸”操作员卡登陆口岸网站。2.点击“出口收汇”进入，点击“口岸备案”，依次输入核销单号，点查找。3.点击下划线单号，输入使用口岸的代码，确认。（三）、核销1.核销单退回后，核销员本人持“中国电子口岸”操作员卡登陆口岸网站。2.点击“出口收汇”进入，点击“企业交单”，输入核销单号，点查找。3.点击下划线单号，点击交单，确定。4.进入“出口退税”窗口，点击“数据报送”下的“选择报送”勾出相应的报关单号，选择报送。5.7天后，带银行盖过章的银行水单，填制完整的《企业逐笔核销报告表》和《企业批次核销报告表》（一份核销单对应一份或多份银行水单填写逐笔表，多份核销单对应一份或多份银行水单填写批次表)，报关单核销联，纸质核销单到外管局核销处核销，核销费8元/份。【摘要】
付款核销的流程【提问】
亲亲，您好，很高兴为您服务~核销流程（一）申领核销单1.核销单全部备案后，核销员本人持“中国电子口岸”操作员卡登陆口岸网站。2.点击“出口收汇”进入，点击核销单申请，输入份数确定。3.填制纸质申领单。4.带操作员卡，申领单，公章，条型章，代码证；核销员证，去外管局领纸质核销单。（二）、领用核销单1.核销员本人持“中国电子口岸”操作员卡登陆口岸网站。2.点击“出口收汇”进入，点击“口岸备案”，依次输入核销单号，点查找。3.点击下划线单号，输入使用口岸的代码，确认。（三）、核销1.核销单退回后，核销员本人持“中国电子口岸”操作员卡登陆口岸网站。2.点击“出口收汇”进入，点击“企业交单”，输入核销单号，点查找。3.点击下划线单号，点击交单，确定。4.进入“出口退税”窗口，点击“数据报送”下的“选择报送”勾出相应的报关单号，选择报送。5.7天后，带银行盖过章的银行水单，填制完整的《企业逐笔核销报告表》和《企业批次核销报告表》（一份核销单对应一份或多份银行水单填写逐笔表，多份核销单对应一份或多份银行水单填写批次表)，报关单核销联，纸质核销单到外管局核销处核销，核销费8元/份。【回答】
亲亲~付款单据核销处理方法:去地税局前台要份核销表，填好表格，带上地税证和发票领购本找专管员帮助核销。地税机打发票作废核销时限3个月内。地方税，中央税的对称。由一国地方政府征收、管理和支配的一类税收。是依据税收的征收管理权及收入支配权进行的分类。地方税即隶属地方固定财政收入，由地方管理和使用的税种【回答】

5. 付款核销的流程

亲亲您好哦，很高兴为您解答这个问题，已经为您查询到这个问题的答案：一、进口付汇核销基本流程：第一步：进口单位经商务部或其授权单位批准或备案取得进出口权，并取得中国电子口岸IC卡。第二步：进口单位持有关材料向注册所在地外汇局申请办理列入“对外付汇进口单位名录”。第三步：外汇局审核无误后，为进口单位办理“对外付汇进口单位名录”手续。I第四步：进口单位付汇或开立信用证前，判断是否需到外汇局办理“进口付汇备案表”手续。如需要，则持有关材料到外汇局办理进口付汇备案手续，领取进口付汇备案表；如不需要，则进口单位持有关材料到外汇指定银行办理开证或购汇手续。第五步：进口单位在有关货物报关后一个月内到外汇局办理进口核销报审手续。【摘要】
付款核销的流程【提问】
付款核销的流程怎么写？【提问】
亲亲您好哦，很高兴为您解答这个问题，已经为您查询到这个问题的答案：一、进口付汇核销基本流程：第一步：进口单位经商务部或其授权单位批准或备案取得进出口权，并取得中国电子口岸IC卡。第二步：进口单位持有关材料向注册所在地外汇局申请办理列入“对外付汇进口单位名录”。第三步：外汇局审核无误后，为进口单位办理“对外付汇进口单位名录”手续。I第四步：进口单位付汇或开立信用证前，判断是否需到外汇局办理“进口付汇备案表”手续。如需要，则持有关材料到外汇局办理进口付汇备案手续，领取进口付汇备案表；如不需要，则进口单位持有关材料到外汇指定银行办理开证或购汇手续。第五步：进口单位在有关货物报关后一个月内到外汇局办理进口核销报审手续。【回答】
订单在什么情况下可以流转发票和入库单，如何流转。【提问】
亲亲，您好：1、公司无论采购任何货物，采购人员应先填写采购申请单，注明材料名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式   现金、支票、电汇等，并由部门主管签字确认，由财务主管会计核实合同、核算成本，单价、金额及库存数量，经财务经理审核签字认可后，报总经理签字同意，方可向财务部办理借付款手续：并支取款项  现金或支票等：若有供货商发票未到而需先付款的，采购人员应提出书面申请，说明原由，报部门主管签字同意，财务经理审核落实，总经理签字同意后，按此流程办理付款手续。2、采购完成后采购员应在一周内报账，采购员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条将不予受理，采购员采购时应尽可能要求供应商开发票  注：若不能取得收据原件应取得收据传真并同时注明该传真件与原件同具法律效力，交回财务部，以便财务做账。【回答】

6. 付款单与应付单核销的情况有哪些

付款单与应付单核销的情况如下：
1、即将核销的应付账款的具体单位名称、即将核销的金额、该将核销债务形成的时间、形成的具体业务。
2、即将核销应付账款的原因。比如：债权人死亡或其他原因。
3、报告形成部门、报告呈报及审批部门等。

付款凭单制的基本原理可归纳如下:
1、一切现金支付业务均须事先填制付款凭单。
2、业务过程中，要以严格的凭证稽核工作为基础，有关经办人都要——办理后在付款凭单上签字，以工业企业的材料采购为例。
其业务过程应是:仓库部门提出采购要求→计划部门列入计划后提交采购部门→采购部门提交行情表给领导审批→采购部门采购→仓库部门验收→采购部门核对发票、数量、规格并认可，在这一业务过程中，有关人员都要在付款凭单上—签字。
3、上述稽核工作——完成后，由会计部门负责应付帐款的人员保管付款凭单，按付款先后顺序放置。
4、付款期限到时，将付款凭单及附属凭证送交财务主管，批准付款;对于现购和其他现付业务，凭单要立即送财务主管批准付款。
5、出纳部门只能对已经批准付款的凭单付款，从而使授权付款与经办付款的职责明确分开。
6、出纳部门办理付款手续后，将两份副联送交会计部门，一份由负责应付帐款的人员，连同已注销的付款凭单及附属凭证归入已付款凭单档案，另一份则据以记帐。
7、传递中的凭单不得再交给填制人员处理，凭单送回会计部门之前，必须在付款人员的严格监督下对已付款凭单及附属凭证进行注销，以防止不法行为。
上述付款凭单制的基本原理，是笔者根据西方财务会计中付款凭单制的基本内容，根据我国的实际而提出。

7. 收款单为什么要和发票核销，核销之后才能记账吗?核销之后收款单是不是可以扔了

收款单为什么要和发票核销目的：销售核销就是确定收款单与销售发票之间对应关系的操作，即指明每一次收款收的是哪几笔销售业务款。
核销之后收款单不可以扔了，是原始凭证，作为会计档案要保存15年。


核销的概念在会计核算中有多种地方在用到：
1、发票管理中，为了正确地了解开出的发票是否多已入账，要将发票存根联与在财务记帐凭证中的记账联进行核对，对得上的发票为已核销了，这个过程称为发票的核销。特别是较大的企业发票在营销部开具时财务部必须要有核销的过程。
2、应收账款的核销，发生一笔应收账款后，也许要分多次收回，这样记账员必须在对每一笔应收账款有个核算的过程，这样来防止呆账及坏账。
3、应付账款的核销，发生应付账款后企业也可能不是一下子就付清了，有时要多次进行付款，这时记账员也必须进行核销，防止多付账款。
因此，核销在会计中起到了内控的作用。当然还有好多的地方要用到，比如支票管理中，有价证券管理中、账单的管理中等等，核销的作用有时是很大的，作为一个合格的会计必须要学会怎样通过核销来做好各种内部控制。