怎样理解“对于到期一次还本付息的债券而言，随着时间的推移，债券价值逐渐增加”？

1. 怎样理解“对于到期一次还本付息的债券而言，随着时间的推移，债券价值逐渐增加”？

(1)债券的价值＝未来现金流入的现值； (2)对于到期一次还本付息的债券而言，债券的价值＝到期值×复利现值系数，折现期间是距离到期日的期间。随着时间的推移，距离到期日的时间逐渐缩短，折现期间越来越短，复利现值系数越来越大，但是未来现金流入的数值(等于到期值)不变，所以，债券价值逐渐增加。

2. “一次还本债券” 和“到期一次还本付息债券”有区别么？

　　分期付息到期还本和到期一次还本付息的债券在计算发行价格（未来现金流量的现值）时是有区别的：
       1、分期付息到期还本的债券价值P=I*（P/A，i，n）+M*（P/F，i，n）
      其中：I是每年按票面利率计算的票面利息，M是到期本金；I*（P/A，i，n）得到的是按普通年金现值系数计算出的，每年年末收到同笔利息（分期付息）折现到当前时点的价值；M*（P/F，i，n）得到的是按复利现值系数计算出的，若干年后到期收回本金（一次还本）折现到当前时点的价值；两者加总即是该债券的实际价值，该价值可作为发行价格的参考数据。
       2、到期一次还本付息的债券价值P=M*（1+n*i）*（P/F，i，n）
       其中：I（到期一次付息）每年的票面利息是M*i，总利息就是n*M*i；M（到期一次还本）是到期本金；本利和加总后再乘以（P/F，i，n）复利现值系数计算出的，若干年后到期一次收回本金和利息折现到当前时点的价值，该价值可作为发行价格的参考数据。

3. 债券每年计息一次到期一次还本付息怎么算发行价格和债券资金成本

发行价格=面值*复利现值系数+面值*利息*年金现值系数
资金成本率=（面值*利息*（1-25%））/（发行价格*（1-筹资费用率）

4. 债券价值是怎么计算的,比如到期一次还本付息,还有每年付息,各种情况都该怎么算啊?

简单的说
把每一笔的现金按同一个时间的折现率折现到现在加起来
就可以了
给你一个例子
投资者算出面值100元，期限为3年，票面利率8%，年付息一次的债券，并持有到期。若投资者预计获得10%的到期收益率，则购买债券的价格约为多少元？
面值是3笔现金流的贴现和
第一年
8块
贴现为8/(1+10%)=7.273
第二年
8块
贴现为8/(1+10%)^2=6.611
第三年
100+100*8%=108
贴现为
108/(1+10%)^3=81.142
所以买价是3个贴现值的总和：95.0263