基金认(申)购费用、认(申)购份额的计算方法

1. 基金认(申)购费用、认(申)购份额的计算方法

      对于基金认(申)购费用、认(申)购份额的计算，其实存在着两种方法：“内扣法”与“外扣法”。值得注意的是这两种计算方法的计算结果是不一样的。下面就带大家详细了解下这两种方法是如何计算的。      1.两种计算方法的特点      内扣法：“内扣法”针对的是净申购金额，即从申购款总额中扣除申购费用；计算时用乘法，计算简单。      计算公式：      申购费用=申购金额×申购费率，      净申购金额=申购金额-申购费用，      申购份额=净申购金额/当日基金份额净值。      外扣法：“外扣法”是针对申购金额而言的，其中，申购金额包括申购费用和净申购金额；计算时用除法，较复杂。      计算公式： 申购费用=申购金额-净申购金额，      净申购金额=申购金额/ (1+申购费率)，      申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值      2.两种计算方法的运用：      举例说明：某投资者拟投资10万元申购某基金，申购费率为基金单位净值元。      内扣法      申购费用= 申购金额×申购费率 = 100，000× = 1，500元；      申购份额 =(申购金额-申购费用)/基金单位净值 = (100，000-1，500) /  = 98，500份      外扣法      净申购金额= 申购金额 / (1+申购费率) = 100，000 / (1+ = 98，元。      申购费用 = 申购金额-净申购金额 = 1，元；      申购份额 = 净申购金额/申购当日基金份额净值 = 98， /  98，份。      3.哪种方法对投资者有利      根据上面的计算，我们可以看到：      1)“外扣法”得到的申购费用(元)要少于用“内扣法”得到的申购费用(1500元)；      2)“外扣法”得出的申购份额(份)要多于用“内扣法”得到的申购份额(98500份)。      答案很明显，外扣法对我们投资者更有利！      提示：证监会规定基金公司统一采用外扣法。2007年3月，证监会发布10号文，即《关于统一规范证券投资基金认(申)购费用及认(申)购份额计算方法有关问题的通知》，要求各基金公司在该文发布后的3个月之内将基金认(申)购费用及认(申)购份额的计算方法调整为“外扣法”。      但是，现在有些文章、某些基金销售客服在讲解基金费用时，还是用的内扣法的计算公式，请大家注意不要被误导。