现金流为负数说明什么问题

1. 现金流为负数说明什么问题

现金流为负数的时候利润也为负，说明这家公司的经营状况遇到了问题，自然会对股价造成负面影响，如果持续不改善，那还会面临退市的风险。如果利润不为负的话，也有这些情况：
 
 1、公司是周期性行业，这时候应收账款多，但是现金流往往到某个特定时段才回笼。
 
 2、企业在扩大生产规模，进行巨额投资的时候，容易出现投资现金流为负数的情况。
 
 3、企业为了降低负债规模，大额偿还借款的时候,现金流也为负。

2. 现金流为负值说明什么

现金流量是负的意味着公司年初至报告期内企业现金流出总量大于现金流入总量。现金流为负数可能是好事，也可能是坏事，具体情况要具体分析，现金流主要由经营现金流，投资现金流和融资现金流组成。拓展资料：现金流量出处是现代理财学，是指投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收付数量。现金流量是评价投资方案经济效益的必备资料。具体内容包括:(1) 现金流出:现金流出是投资项目的全部资金支出。它包括以下几项:①固定资产投资。购入或建造固定资产的各项资金支出。②流动资产投资。投资项目所需的存货、货币资金和应收帐款等项目所占用的资金。③营运成本。投资项目在经营过程中所发生的生产成本、管理费用和销售费用等。通常以全部成本费用减去折旧后的余额表示。(2) 现金流入:现金流入是投资项目所发生的全部资金收入。它包括以下几项:①营业收入。经营过程中出售产品的销售收入。②残值收入或变价收入。固定资产使用期满时的残值，或因故未到使用期满时，出售固定资产所形成的现金收入。③收回的流动资产。投资项目寿命期满时所收回的原流动资产投资额。此外，实施某项决策后的成本降低额也作为现金流入。初始流量初始现金流量是指开始投资时发生的现金流量，一般包括如下的几个部分:⑴固定资产上的投资。包括固定资产的购入或建造成本、运输成本和安装成本等。⑵流动资产上的投资。包括对材料、在产品、产成品和现金等流动资产上的投资。⑶其他投资费用。指与长期投资有关的职工培训费、谈判费、注册费用等。⑷原有固定资产的变价收入。这主要是指固定资产更新时原有固定资产的变卖所得的现金收入。营业流量营业现金流量是指投资项目投入使用后，在其寿命周期内由于生产经营所带来的现金流入和流出的数量。这种现金流量一般以年为单位进行计算。这里现金流入一般是指营业现金收入。现金流出是指营业现金支出和交纳的税金。如果一个投资项目的每年销售收入等于营业现金收入。付现成本(指不包括折旧等非付现的成本)等于营业现金支出，那么，年营业现金净流量(简记为NCF)可用下列公式计算: 每年净现金流量(NCF)= 营业收入一付现成本一所得税 或每年净现金流量(NCF)= 净利十折旧 或每年净现金流量(NCF)= 营业收入×(1-所得税率)-付现成本×(1-所得税率)+折旧×所得税率终结流量终结现金流量是指投资项目完结时所发生的现金流量，主要包括:⑴固定资产的残值收入或变价收入。⑵原有垫支在各种流动资产上的资金的收回。⑶停止使用的土地的变价收入等。

3. 现金流为负值说明什么

现金流量是负的意味着公司年初至报告期内企业现金流出总量大于现金流入总量。现金流为负数可能是好事，也可能是坏事，具体情况要具体分析，现金流主要由经营现金流，投资现金流和融资现金流组成。某些企业是周期性行业，现金流往往到某个特定时段才回笼，容易出现经营现金流为负数的情况；企业在扩大生长规模，进行巨额投资的时候，容易出现投资现金流为负数的情况；企业为了降低负债规模，大额偿还银行借款的时候，容易出现融资现金流为负数的情况。但是如果一家企业的现金流连续几年为负数并且有递增趋势，那就是一个危险的信号了，很可能该公司的综合状况在恶化。

4. 现金流量负数代表什么

要分成四种情况来看：一、当经营活动现金流量为负数，投资活动现金流量为负数，筹资活动现金流量为正数时，表明该企业处于产品初创期，这个阶段企业需要投入大量资金，形成生产力，开拓市场，其资金来源只有举债、融资等筹资活动。二、当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数的时候，企业正在处于高速发展期。这时产品迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回笼，同时为了扩大市场份额，企业仍需要大量追加投资，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需投资，必须筹集必要的外部资金作为补充，三、当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，表明企业进入产品成熟期，在这个阶段产品销售市场稳定，已进入投资回收期，但很多外部资金需要偿还，以保持企业良好的资信程度，四、当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，可以认为企业处于衰退期，这个时期的特征是:市场萎缩，产品销售的市场占有率下降，经营活动现金流入小于流出，同时企业为了应付债务不得不大规模收回投资以弥补现金的不足。拓展资料：现金流量净额是指现金流入量和流出量的差额。企业经营的现金流有三种，分别是经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量。通常，按照企业经营业务发生的性质将企业一定期间内产生的现金流量归为以下三类：(1)经营活动产生的现金流量。经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项，包括销售商品、提供劳务、经营性租赁、购买货物、接受劳务、制造产品、广告宣传、推销产品、缴纳税款等。(2)投资活动产生的现金流量。投资活动是指企业长期资产的购建以及不包括在现金等价物范围内的投资及其处置活动，包括取得或收回权益性证券的投资，购买或收回债券投资，购建和处置固定资产、无形资产和其他长期资产等。(3)筹资活动产生的现金流量。筹资活动是指导致企业资本及借款规模和构成发生变化的活动，包括吸收权益性资本、资本溢价、发行债券、借入资金、支付股利、偿还债务等。现金流入量的估算方法是什么?营业收入的估算：应按项目在经营期内有关产品的各年预计单价和预测销售量进行估算。在总价法核算现金折扣和销售折扣的情况下,营业收入是指不包括折扣和折让的净额。回收固定资产余值的估算：假设固定资产的折旧年限等于生产经营期。因此，对建设项目来说，只要按固定资产的原值 乘以 其法定净残值率就可估算出在终结点发生的回收固定资产余值;在生产经营期内提前回收的固定资产余额，可根据其预计净残值估算。对于更新改造项目,则需要估算两次,第一次估算：建设期起点发生的回收余额，即提前变卖的旧设备可变现净值。第二次估算：依照建设项目的办法估算在终结点发生的回收余额。回收铺底流动资金的估算：假定在经营期内不发生提前回收流动资金，则在终结点一次回收的流动资金应等于各年垫支的铺底流动资金投资额的合计数。

5. 现金流量表的是负数反映什么呢

现金流量表中经营活动产生的现金流量净额为负数，这种情况很正常，应该根据单位实际情况进行说明。一般有以下几种情况：
1.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，表明该企业处于产品初创期。在这个阶段企业需要投入大量资金，形成生产能力，开拓市场，其资金来源只有举债、融资等筹资活动。　　
2.当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为负数，筹资活动现金净流量为正数时，可以判断企业处于高速发展期。这时产品迅速占领市场，销售呈现快速上升趋势，表现为经营活动中大量货币资金回笼，同时为了扩大市场份额，企业仍需要大量追加投资，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需投资，必须筹集必要的外部资金作为补充。　　
3.当经营活动现金净流量为正数，投资活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，表明企业进入产品成熟期。在这个阶段产品销售市场稳定，已进入投资回收期，但很多外部资金需要偿还，以保持企业良好的资信程度。　　
4.当经营活动现金净流量为负数，投资活动现金净流量为正数，筹资活动现金净流量为负数时，可以认为企业处于衰退期。这个时期的特征是：市场萎缩，产品销售的市场占有率下降，经营活动现金流入小于流出，同时企业为了应付债务不得不大规模收回投资以弥补现金的不足。
总的来说，这种情况说明：虽然企业在经营，但是经营获得的收入现金不能够维持企业的正常支出，即“入不敷出”了，净利润为负。
企业现在之所以还在运行，有可能是靠借贷，还有可能是靠损耗企业的固定资产等。
附：
现金流量表是财务报表的三个基本报告之一，所表达的是在一固定期间（通常是每月或每季）内，一家机构的现金（包含银行存款）的增减变动情形。
现金流量表的出现，主要是要反映出资产负债表中各个项目对现金流量的影响，并根据其用途划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付开销。

6. 现金流量表可以是负数么

1.销售商品、提供劳务收到的现金 一般不能出现负数,否则表示全年销售收款是负数,退货支出大于销售收入,这是不正常的。2.收到的税费返还 不可能是负数,要么是零,要么是正数3.收到的其他与经营活动有关的现金 不会是负数,否则放到支付其他与经营活动有关的现金4.购买商品、接受劳务支付的现金 一般不能出现负数,否则表示全年采购付款是负数,的退货收回的款项大于采购支出,这是不正常的。【摘要】
现金流量表可以是负数么【提问】
您好，亲，很高兴为您解答。亲  现金流量表可以是负数么【回答】
可以的    现金流量表可以是负数【回答】
1.销售商品、提供劳务收到的现金 一般不能出现负数,否则表示全年销售收款是负数,退货支出大于销售收入,这是不正常的。2.收到的税费返还 不可能是负数,要么是零,要么是正数3.收到的其他与经营活动有关的现金 不会是负数,否则放到支付其他与经营活动有关的现金4.购买商品、接受劳务支付的现金 一般不能出现负数,否则表示全年采购付款是负数,的退货收回的款项大于采购支出,这是不正常的。【回答】

7. 什么情况下现金流量表为负数？

有以下四个原因：1、销售没增的情况下应收账款突然增加，导致收到回的现金减少;2、公司增加采购量，没有_账，导致短期内付款额急增;3、短期内支付给员工的工资等突然增加;4、支付的除投资活动和筹资活动外的其他现金支出异常增加。拓展资料：经营活动现金流量包括销售商品提供劳务收到的现金、收到到的其他与经营活动有关的现金、购买商品、接受劳务收到的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费、支付与其他经营活动有关的现金。企业对经营现金流量表的操纵主要是通过以下几种方式：1、篡改现金流量性质，将筹资活动现金流入粉饰为经营活动现金流入，将经营活动支出放到投资活动中，将投资活动现金流入粉饰为经营活动现金流入等等;2、权宜之计，企业为了避免年度会计报表中的经营现金净流量恶化，可让母公司或大股东在期末大量偿还应收账款甚至先行支付预付账款，在下期再将资金以多种形式返回给母公司或大股东;3、应收票据贴现，应收票据贴现实质上是企业筹措资金的一种形式，并不能改善企业的获利能力和收益质量;4、利用应付项目，在改善应收账款余地已不大的情况下，将目标瞄准了应付项目。企业实现的净利润与现金流量，都是企业的经营成果，都是分析企业财务状况的主要指标。从这个意义上说，二者是相同的。但它们又有不一致的地方，具体表现为：1、二者的计量基础不同。企业的财务利润是以权责发生制为基础计算出来的，即收入与支出均要考虑其受益期，不同期间受益就将收入或支出归属于不同的时期，进而得出该期间的利润。而现金流量却不同，它是以收付实现制为基础计算出来的，即不论该笔收入与支出属于哪个会计期间，只要在这个期间实际收到或支出的现金，就作为这个期间的现金流量。2、二者包含的内容不同。中国企业会计准则及会计制度规定：企业的净利润一般包括营业利润、投资净收益、补贴收入和营业外外收支等部分。而现金流量的内容虽然主要是利润，但它还包含了其他组成部分。除包括购买和销售商品、投资或收回投资外，还包括提供或接受劳务、购建或出售固定资产、向银行借款或偿还债务等。3、二者说明的经济含义不同。财务利润，其数额大小在很大程度上反映企业生产经营过程中所取得的经济效益，表明企业在每一会计期间的最终经营成果。而现金流量的多少能清楚表明企业经营周转是否顺畅、资金是否紧缺、支付偿债能力大小，以及是否过度扩大经营规模，对外投资是否恰当，资本经营是否有效等，从而为投资者、债权人、企业管理者提供非常有用的信息。

8. 投资现金流和筹资现金流为负数是什么意思

每股现金流量为负的时候意味着公司发生了大量的应收款项、公司支付困难，要靠举债或扩股维持支付或者企业只有现金投入，没有资金回笼。
每股现金流量是公司经营活动所产生的净现金流量减去优先股股利与流通在外的普通股股数的比率。每股现金流量＝（经营活动所产生的净现金流量－优先股股利）／流通在外的普通股股数。
一般而言，在短期来看，每股现金流量比每股盈余更可以显示从事资本性支出及支付股利的能力。每股现金流量通常比每股盈余要高，这是因为公司正常经营活动所产生的净现金流量还会包括一些从利润中扣除出去但又不影响现金流出的费用调整项目，如折旧费等。
但每股现金流量也有可能低于每股盈余。一家公司每股现金流量越高，说明这家公司每股普通股在一个会计年度内所赚得现金流量越多；反之，则表示每股普通股所赚得现金流量越少。虽然每股现金流量在短期内比每股盈余更可以显示公司在资本性支出与支付股利方面的能力，但每股现金流量决不能用来代替每股盈余作为公司盈利能力主要指标的作用。
此条答案由有钱花提供，有钱花是度小满金融（原百度金融）旗下的信贷服务品牌，靠谱利率低，手机端点击下方马上测额，最高可借额度20万。