如何查找在美国上市的中国公司的招股书和年报

1. 如何查找在美国上市的中国公司的招股书和年报

可以在sec网站上找到这些信息，也可以通过google来找到。
招股说明书是股份有限公司发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。
申请公开发行股票，招股说明书是应当向地方政府或者中央企业主管部门报送的文件之一，凡在中华人民共和国境内公开发行股票和将其股票在经国务院证券委员会批准可以进行股票交易的在证券交易场所交易的发行人，招股说明书是发行人向中国证监管理委员会申请公开发行申报材料的必备部分。

扩展资料招股说明书的正文内容：
1、主要资料
2、释义
3、绪言
4、发售新股的有关当事人
5、风险因素与对策
6、募集资金的运用
7、股利分配政策
8、验资报告
9、承销
10、发行人情况
11、发行人公司章程摘录
12、董事、监事、高级管理人员及重要职员
13、经营业绩
14、股本
15、债项
16、主要固定资产
17、财务会计资料
18、资产评估
19、盈利预测
20、公司发展规划
21、重要合同及重大诉讼事项
22、其他重要事项
23、董事会成员及承销团成员的签署意见
参考资料来源：百度百科-招股书

2. 如何查找美国上市公司招股书明书

美国证券交易委员会的网站http://www.sec.gov/edgar/searchedgar/companysearch.html，还有就是交易所的网站，如果在纽交所上市，则在纽交所的网站上查找，在纳斯达克上市，则在纳斯达克的网站上查找

3. 如何在美国的证券交易委员会上查看交易牌照？

查看美国期货委员会注册交易牌照要在美国金融监管机构即美国政府财政部公开信息网站登录才能查看。

4. [转载]如何查美国上市公司的年报

5. 在美国上市的公司信息披露查询

可去上市公司注册地证监局查询。
《上市公司信息披露管理办法》对其有相应的规定：
第七条  信息披露义务人应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上市公司注册地证监局，并置备于公司住所供社会公众查阅。
信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。

扩展资料： 
《上市公司信息披露管理办法》相关法条： 
第十一条  发行人编制招股说明书应当符合中国证监会的相关规定。凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息，均应当在招股说明书中披露。
公开发行证券的申请经中国证监会核准后，发行人应当在证券发行前公告招股说明书。发行人的董事、监事，应当对招股说明书签署书面确认意见，保证所披露的信息真实、准确、完整。
第十三条  发行人申请首次公开发行股票的，中国证监会受理申请文件后，发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书申报稿在中国证监会网站预先披露。
参考资料来源：百度百科-《上市公司信息披露管理办法》

6. 美国证券交易所的上市流程

主要分为四大过程，首先，选择中介机构；然后，向境外证监会或交易所提出申请(聆讯)；其次，进行路演和定价；再次，证券承销；最后，挂牌上市。

【美国IPO上市流程】
一、选择中介机构 公司改制境外上市过程中涉及的中介机构及主要职责 
1．财务顾问。财务顾问是负责公司改制工作的总体协调机构，协助制订改制重组方案，负责与其他各中介机构和企业有关部门协调，是未来上市的辅导机构。 
2、土地评估师。土地评估师负责协助办理土地权证，完成土地评估报告，负责土地评估报告的核准，协助取得国土资源部关于土地使用权的处置批复。 
3．资产评估师。就资产评估问题与国有资产管理部门沟通，完成资产评估报告，与审计师对账，负责资产评估报告的核准。 
4.国际会计师事务所。负责出具财务审计报告、验资报告、公司筹备期间的财务审计报告，以及管理建议书，并就公司的内部控制情况进行评价。 
5．境内外律师。负责法律尽职调查，出具国有股权管理法律意见书和股份公司设立法律意见书，协助企业就改制法律问题与监管机构沟通，并拟定公司章程，境外律师就是否符合境外上市地上市条件出具相关法律文书。 
6．物业评估师。如要在香港交易所上市的话，按照香港交易所的要求，需 要聘请有香港执行资格的物业评估师来对上市企业的物业(土地和房屋)进行评估，出具物业评估报告。
 
二、向境外证监会或交易所提出申请(聆讯) 企业在拿到国内监管机构准许上市的有关批文和律师出具的有关法律意 卫书后，即可向境外交易所提交第一次申请上市的材料。
向美国证券交易委员会(SEC)登记
(一)准备登记文件 
根据美国《1933年证券法》企业发行证券必须进行注册登记，向SEC递交 墨告，披露与此次发行相关的信息，也就是提交注册登记说明书。注册登记说明书由两部分组成：招股书及注册说明书，正式招股书会注明注册的生效时间、发行时间、发行价和其他相关信息；但这时用于申报的是非正式招股书，用红墨印刷，俗称“红鲱鱼”(preliminary prospectus，初步招股书)，提醒读者这是非正式皈本。其主要内容包括：封面、概要、公司、资金投向、分配政策、股权摊薄、资本化、财务数据摘要、管理层的讨论、管理层及主要股东、法律诉讼、证券介绍、总结。 
注册登记说明书的内容包括：承销费用、董事及管理层的酬金、公司未登记的证券、其最近交易情况及附件和财务报表目录。 
(二)有关规则
在《1933年证券法》和《1934年证券交易法》中，明确的规定主要集中在s—K、S—x和C条例中。 
1．S—K条例：具体规定了注册登记书中除财务外的部分资料的内容。
 2．S—X条例：规定财务报告的内容。会计师应该非常熟悉S—x条例，企业应与会计师一同填写有关的财务资料。 
3．C条例．：规定程序化内容。如注册登记时遵循的步骤，注册登记说明书纸张的大小、数量及其他细节。 
4．财务报告发布：强化了s—x条例中对财经信息披露的要求。 
5．SEC联合会计报告：属补充性资料。说明SEC职员对会计制度的理解和中国企业境外上市法律实务 
(三)填写各种表格 
注册登记说明书的具体规定主要体现在s一1至s一18表格里(其中有些序号并不存在)。共中s—l是最重要的注册登记表格。为了简便起见，SEC又采纳了SB一1(规模小于1000万美元的证券)和SB--2(规模不限制)，这两种格式的运用范围最为广泛。S一1与SB一1、SB--2的区别如下： 
项目S---1SB—l、SB--2资产负债表最近3年的资产负债表1年2年损益表、财务状况变动表、股东权益变化表3年2年3年计划书要符合SEC的会计准则需要符合公认的会计原则(GAAP)需要符合公认的会计原则(GAAP)5年的财务数据，注明个人财务状况及收入分析要求提供不要求提供不要求提供详细描述公司业务、资产、管理层报酬、主要合约要求提供不要求提供表格S-2、表格S--3适用于是第二次发行股票的上市公司 
表格S-4：针对收购
表格S-6：针对信托投资公司 
表格S-8：针对发行的股票并为职工股票选择权利或盈利计划
表格S-11：针对房地产公司与投资公司 
SEC在审查上述注册登记文件及表格时，为证明其真实性和准确性，通常还会要求董事出具宣誓书。内容包括：工作经历，与拟上市公司的关系，在其他公司担任的职位，教育背景，曾参与过的业务组织，公司过去5年中聘请的律师、会计师，过去10年中参与的证券发行工作，过去与现在的受托管理关系，个人酬金，所持有的公司证券、过去或即将与公司进行的所有交易。 
(四)提交登记 
1．预备会议 
初次上市的公司，为了完善招股说明书的内容，可以选择与SEC有关人员开个见面会，以得到以下具体指导： 
帮助公司完善有关文件； 咨询如何处理法律及会计问题； 
就已有的不十分明确的法规向SEC人员咨询； 
搞清某些可能会对注册登记产生影响的具体事项，以避免注册登记报告递交后不必要的等待； 
就有关特殊问题作出有限度的问答； 
在预备会议之前，公司与有关中介如承销商、律师应准备好问题及有关材料，以便在会上与SEC人士探讨。 
2．正式登记 
当公司按规定递交注册登记证明书后，SEC有一个专门的小组来处理，其人员包括：律师、会计师、分析师及行业专家，他们会对注册登记说明书与SEC的要求是否相符进行确认，并对里面的所有信息作彻底的检查和证实。根据有关规定，注册登记自递交之日20天后自动生效，但也有20天生效期自动延长的条款。正常情况下，申请登记人一般会在首次递交报告后4—6个星期收到SEC的第一封意见信。 
3．意见信 
SEC对公司提交的注册登记说明进行审查后，会发出一封意见信。其主要表明SEC成员认为公司该如何修改招股书，使其更完善、更准确。其内容主要 包括： 
公司目前情况、业务、产品及服务如何；
关于新产品的所有信息都已披露，包括开发、生产、营销及配售满意程度；
管理层人员的背景和经历是否有虚假成分或者没有全面披露； 
所有的关联交易是否全部披露了； 
要求对财务报表披露进行解释并加入风险因素；
管理层对业务的分析和论述是否充分。
 (五)修改报告 
公司应根据SEC的意见信，修改自己的注册登记书，主要有以下形式：
1．延迟修改报告：要求延长20天的注册登记失效期，以避免注册登记 失效。 
2．实质修正报告：弥补注册登记说明书中的一些缺陷。 3．价格修正报告：对发行价和最终的发行数进行确认。
 (六)SEC复核 
复核的目的是证明公司的信息披露是否恰当，一般以信件或电话的方式表 述自己的观点，分为以下几种复核方式： 
1．延迟复核：如果SEC认为注册登记报告完全没有可看之处，会发一封bedbug lette，建议注册登记人撤回注册登记，否则发出中止命令。 
2．粗略复核：若SEC认为注册登记书没有太大的问题，要求公司的中介机构承担相应的法律责任。 
3．概要复核：SEC成员就有限的问题进行指点。 
4．最终复核：由复核小组中的各方专家对注册登记证明书进行全面复核，再由主管出具一份详细的意见信。 
(七)通过或中止命令 
如果SEC发出要求暂停注册登记说明书生效的命令，则表明公司不得发行上市，否则违法。 
如果SEC不对经修改后的注册登记说明书提出任何意见，则表明通过，注册登记说明书在20日内自动生效。 
(八)NASQ复核 
在美国，公司注册登记发行股票，还必须得到全国证券交易商协会(NASQ)的批准。其复核主要依据s—K条例对注册登记说明书的内容以及承销商的佣金进行审查，目的是了解承销商的佣金是否合理，以保证广大公众投资者的利益。

三、路演及定价路演及其作用：
路演，英文为Road Show，是投资者与证券发行人在充分交流的条件下促进股票成功发行的重要推介手段。主要指证券发行人在发行前，在主要的路演地对可能的投资者进行巡回推介活动。昭示将发行证券的价值，加深投资者的认知程度，并从中了解投资人的投资意向，发现需求和价值定位，确保证券的成功发行。
网上路演，是指证券发行人和网民通过互联网进行互动交流的活动。通过实时、开放、交互的网上交流，一方面可以使证券发行人进一步展示所发行证券的价值，加深投资者的认知程度，并从中了解投资人的投资意向，对投资者进行答疑解惑；另一方面使各类投资者了解企业的内在价值和市场定位，了解企业高管人员的素质，从而更加准确地判断公司的投资价值。
在海外股票市场，股票发行人和承销商要根据路演的情况来决定发行量、发行价和发行时机。众所周知，搜狐在纳斯达克发行股票时，就是根据当时情况，将发行价进行调整后才得以顺利发行的。中国联通在我国香港招股时，则是早期定价比较保守，后来又根据路演情况调高了招股价。当然，也有路演失败的案例，比如中海油的海外融资，在路演过程中投资者对公司反映冷淡，公司虽然宣布缩减规模并降低招股价，市场仍然没有起色，加上有关部门的意见分歧，招股计划只好放弃，转而等待下一个机会。所以，从路演的效果往往能够看到股票发行的成败。
由于国外与国内的市场参与者的结构不同，国外主要是机构，新股发行公司可以通过路演与之沟通，而在国内，中小散户是证券市场的生力军，而且存在着信息不对称的问题。因此，在国内，网上路演更重要、更流行，它是实现新股发行公司和中小投资者进行沟通的有效途径，并将起到舆论监督、强化信息披露、增加新股发行透明度的作用。
定价：
定价需要在中介机构和分析师的帮助下完成。国际新股发行定价是一个高度市场化的过程。在信息充分披露的严格监管要求及国际资本市场高度竞争的前提下，买卖双方最终达成的价格是公平的价格。具体来说，企业境外上市定价过程主要分为三个阶段：基础分析、市场调查以及路演定价。
第一阶段是基础分析，是指拟上市企业的保荐人或承销商通过尽职调查，研究了解企业现状，和企业一起解决历史存在问题，挖掘未来增长潜力，引进新的管理体制与机制，并制定未来业务发展战略与计划(包括引进战略投资者)。经过这一重组过程，企业价值得到充分体现提升，并达到上市的监管与披露标准。在此基础上，承销商分析企业的业务发展前景和未来财务表现等多种影响企业未来价值的基本要素，与市场可比公司做出对比．同时考虑国际资本市场环境，对拟上市企业的估值作出一个初步的预测。 
第二阶段是市场调查，即承销商向国际投资者介绍拟上市公司的投资故事及其估值分析，投资者根据承销商的推介以及自己的研究，对公司的估值作出初步判断，并反馈给承销商和发行人。如果国际投资者认可公司的发展前景，他们可能接受较高的估值；反之，接受的估值将较低，甚至拒绝参与认购拟上市公司的股票。 
第三阶段是路演定价，管理层同投资者进行一对一路演和最后定价。这是海外发行定价过程的最后一个阶段，也是最重要的一个环节。对许多海外长线机构投资者而言，管理层的能力和表现是公司股票长期增值最根本的保证。如果管理层推介效果良好，投资者将能接受在发行价格区间里更高的价格，认购也会更踊跃。如果条件允许，在路演过程中甚至可以提高发行价格区间。 
美国新股发行定价模式以累计投标方式为主。美国证券市场上重要的机构投资者有养老基金、人寿保险基金、财产保险基金、共同基金、信托基金、对冲基金、商业银行信托部、投资银行、大学基金会、慈善基金会，一些大公司也设有专门负责证券投资的部门。这些机构投资者大都是以证券市场作为主要业务活动领域，运作相对规范，对证券市场熟悉。这些机构投资者经常参与新股发行，对不同发行公司的投资价值判断比较准确。由于机构投资者素质比较高，以这些机构投资者的报价作为定价的主要依据相对可靠。当然美国市场在新股发行定价中券商针对采用代销方式承销的小盘股也采用了固定价格发行方式，但从美国证券市场的实际情况看这不是新股发行定价方式的主流。 

四、证券承销证券承销类型： 
证券发行需要承销商将发行人发行的证券承销出去。而证券承销就是通过承销商将公司拟发行的新股票发售出去。 
证券承销一般可以分为以下几种类型： 
1．按承销证券的类别可以分为中央政府和地方政府发行的债券承销，企业支行的债券和股票承销，外国政府发行的债券承销，国际金融机构发行的证券承销等。 
2．按证券发行方式分为私募发行承销和公募发行承销。公募发行是指把主券发行给广大社会公众；私募发行是指把证券发行给数量有限的机构投资者，如保险公司、基金公司等。私募发行方式一般较多采用直接销售方式，不必向证券管理机关办理发行注册手续，因此可以节省承销费用；而公募发行则要通过繁琐的注册手续，如在美国发行的证券必须在出售证券的所在州注册登记，通过“蓝天法”(Blue—Sky Laws)的要求。 
3．按承销协议的不同可分为包销、代销。证券代销是指投资银行代发行人发售证券，将未出售的证券全部退还给发行人的承销方式。证券包销是指投资银行将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购人的承销方式，通常，几乎所有的承销都采取包销方式。包销方式将发行人的风险全部转移到投资银行身上，发行人因此必须付给投资银行更大的报酬。 
承销程序： 
1．发行准备阶段：发行人根据自身的经营情况，提出融资需要后，投资银行利用其经验、人才及信息上的优势，在对发行人的基本情况(包括公司发展历史、财务状况、组织结构状况、募集资金的投向、拟发行证券在市场上的受欢迎程度、领导成员等)进行详细调查、研究、分析的基础上，就证券发行的种类、时间、条件等向发行人提出建议。如果双方能就此次承销达成初步意向，投资银行还要向发行人提供其所需的资料，包括宏观经济分析、行业分析、同行业公司股票状况等，以供参考。 
2．签订协议阶段：当发行人确定证券的种类和发行条件，并且报经证券管理部门(如美国的证券交易委员会，SEC)批准后，与投资银行签订协议，由投资银行帮助其销售证券。承销协议的签订是发行人与投资银行共同协商的结果，双方都应本着坦诚、信任的原则。比如发行价格的确定就要兼顾发行人和投资银行双方的利益：过高的价格对发行人有利，可以使发行人获得更大的融资款，为公司未来的发展打下良好的基础，但投资银行可能要冒很大的发行失败风险；过低的价格则相反，投资银行乐于接受，而发行人的筹资计划可能会流于失败。因此，投资银行与发行人之间应综合考虑股票的内在价值、市场供求状况及发行人所处的行业发展状况等因素，定出一个合理的、双方都能接受，并能使承销获得成功的价格。如果发行人的证券数量数额较大时，一家投资银行可能难以承受，则牵头经理人(Lead Manager，最早的那家投资银行)可以组成辛迪加(Syndicate)或承销团，由多家投资银行一起承销。如果牵头经理人不止一家，那么整个集团就被称为联合牵头经理人(Co-lead Manager)。除了牵头经理人，集团里还有经理人(Manager)、主承销商(Major Bracket)、辅承销商(Mezzanine Bracket)和次承销商(sub-Major Bracket)，各家投资银行在集团中的地位是由其在集团中所占的股份决定的。 
3．证券销售阶段：投资银行与证券发行人签订协议后，便着手证券的销售，把发行的证券销售给广大投资者。当然，在私募发行方式中，投资银行只把证券销售给机构投资者，因此，投资银行在此环节的作用得到弱化。投资银行组织一个庞大的销售集团，此集团中不仅包括经理人和承销商，还包括非辛迪加的成员，强大的销售网络使证券的顺利销售得到实现。 

五、挂牌上市 IPO后，就可以根据与交易所的协议，挂牌上市了。挂牌上市后，股票就可以公开流通了。IPO宣告完成。 
IPO优点：
募集资金
流通性好
树立名声 
回报个人和风投的投入
IPO缺点：
费用（可能高达20%）
公司必须符合SEC规定
管理层压力
华尔街的短视
失去对公司的控制
IPO的费用 
IPO费用一般包括律师费用，保荐人费用、中介费用、公开发行说明书费用以及承销商的佣金。在美国IPO费用一般为100－150万美金，同时也要支付8%－12%的筹资佣金。在美国NASDAQ直接上市的成本也较高，IPO费用一般在2000万元人民币左右，在筹资额的10%以上。

7. 在哪里找得到在NYSE上市的公司年报？

NYSE上市公司是美国纽约证券交易所，是美国的上市公司。可以到美国上市公司：U.S. Securities and Exchange Commission 就能得到在NYSE上市的公司年报。但是，个人打开美国上市公司是需要权限的，会员能操作，常人不能操作。
纽约证券交易所是上市公司总市值第一（2009年数据），IPO数量及市值第一（2009年数据），交易量第二（2008年数据）的交易所。在2005年4月末，NYSE收购全电子证券交易所（Archipelago），成为一个盈利性机构。

扩展资料：
NYSE上市公司的股票指数均采用“除数法”指定当成份股名单发生变化或成份股的股本结构发生变化或成份股的市值出现非交易因素的变动时，采用“除数法”修正原固定除数，以保证指数的连续性。
股票价格指数是以1965年12月31日确定的50点为基数，采用的是综合指数形式。纽约证券交易所每半个小时公布一次指数的变动情况。虽然纽约证券交易所编制股票价格指数的时间不长，但它可以全面及时地反应其股票市场活动的综合状况，因而较为受投资者欢迎。
参考资料来源：百度百科-纽约证券交易所

8. 请介绍一下美国证券交易委员会的R144规则。

赴美上市的交易问题
 
1.       上市公司股票出售的限制条件（美国证券法144号法律规定）
境内自然人股东，持有的股份为一级市场（初始发行股票市场）上发行的股票，而不是在二级市场上（即股票交易市场）通过买卖交易取得的股票，所以有锁定期规定。对于公司的经营管理层和持有上市公司10%以上股权的大股东均有2年时间禁售期的规定。但对于小股东而言，根据144条例经董事长及律师签名后即可交易。交易量规定为每个股东每个季度的抛售量不得超过上市公司总股本的1%，实际上对小股东（股权小于上市公司总股本的1%）来说已没有限制，其持有的股票可自由流通、交易。
2.        在美国证券市场进行股票交易并非我们想象的那样神秘、复杂、遥远，互联网已将全球结为一个地球村，信息的传送和各种电子交易十分便捷、迅速。
标的公司将在适当时间选择一家在香港或者是美国本土注册并可以提供中文网站服务的交易商，办理开户手续，并由标的公司网站提供操作流程以及相关的服务，然后自己在国内银行开设一个外汇帐户。
3.      《交易程序》概述：
委托一交易商，提供本人身份证（有护照的提供护照）、收入证明、地址、电话等开户（无开户费），同时交存所持股票，在开市时间内（北京时间21：30至凌晨4：00）向交易商下达指令（电脑网上操作），成交后将资金汇入你在国内银行的外汇帐户上，视其不同交易商不同的帐户大小及优惠期的不同，每笔交易佣金约7到20美元（无论大小，1000股还是10万股，但一般以每5000股为交易单位收取交易佣金18美元）。另外，每笔交易收取3美元的邮寄证券交易确认单的邮费（但投资者可以通过E-MAIL邮箱的方式进行确认）。
4.      对实在不懂股市交易又不会上网操作的股东，标的公司将组织他们集中委托一位股东代理操作，不过要注意办理好相互之间的法律手续，防止今后出现纠纷等事情发生。
公司律师届时可协助起草一份法律文本供相互签署用，不能委托标的公司交易股票，否则将会有操纵股票的嫌疑，违反美国1934年的证券交易法。无论是在锁定期或锁定期后都是可以自行一对一进行私自转让交易的，如有人愿意受让你所持上市股票，你们可在股票上背书转让方（你本人）与受让方名字，再在美国证券登记机构办理转让过户登记手续即可，继承也照此办理。
5.  开户基本保障及条件：
① 开户年龄需满20岁
② 没有最低开户金额限制
③ 美国人以外的人头此人买卖价差不课税（免征所得税）
④ 有资产保障：每个证券帐户至少有2500万美元以上的保障，分别为美国证券投资人保护协会（SIPC）所提供的50万美元基本保险及其他保险公司所承包的保障。
⑤     需额外开立美金银行帐户及证券集保帐户，该帐户兼具证券户.集保户及银行呼功能。
6.  一般来说，投资人只要拥有国内商业银行外币（美金）或其帐户及具备开户的基本条件，只要在美国券商[中文网络]下载开户表格，填具以下四项条件后，寄至美国券商处即完成开户手续。
①    开户申请书
② 投资帐户及E – mail 邮箱确认交易同意书外国人免税表
③ 国外人免税表
④ 美国国税局免预扣税表
7.  当美国券商收到投资人开户的资料后，三个工作日内就会E – mail 邮箱或邮寄核发的帐号及密码，此时投资人若要买股票必须先将资金电汇到新开立的帐户内，若要卖股票则需将自有的股票背面签名后以DHL方式寄至美国券商处，投资人在委托买卖的时候，有三种方式指示买卖：
① 网络下单
② 电话下单
③ 直接由营业人员撮合
8.  每一种下单的方式又有市价或现价两种选择，不论是哪一种方式，手续费每笔大约是8-30美元之间。
投资人每笔买卖成交确认单美国券商会立刻以E – mail 邮箱传送至指定电子信箱中，每月交易对帐单月底免费寄发，投资人若想提领帐户资金仅须填写[汇款申请书]传真至美国券商处，投资人在两个工作天后就可以在自己的外币或其帐户中自由提领。关于投资人操作股票的方式，多数采取以下方式：
① 网上投资美国股市step by step 
② 委托美国网上券商