什么是招股说明书

1. 什么是招股说明书

2. 招股说明书在哪里看

招股说明书是股份公司公开发行股票时，就募股事宜发布的书面通告。招股说明书由股份公司发起人或股份化筹备委员会起草，送交政府证券管理机构审查批准。
 
 其主要内容包括①公司状况。②公司经营计划，主要是资金的分配和收支及盈余的预算。③公司业务现状和预测，设备情况、生产经营品种、范围和方式、市场营销分析和预测。④专家对公司业务、技术和财务的审查意见。⑤股本和股票发行。⑥公司财务状况。⑦公司近几年年度报告书。⑧附公司章程及有关规定。⑨附公司股东大会重要决议。⑩其他事项。
 
 招股说明书在中国证券监督管理委员会的官网，发行部可以查到。1，登陆证监会官网，“网页链接”；2，然后往下拉，找到右边的部门设置中的“发行部”；3，点击打开“发行部”，里面有关于新股发行的各种信息，然后找到“预先披露”，打开即可找到所有的招股说明书。

3. 招股说明书是什么？

      招股说明书是新股公司为首次公开招股而出版的文件，详细列明条款与细则、申请程序及首次公开招股价等资料。也是股份有限公司发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。      内容      (1)招股说明书的封面      (2)招股说明书的目录      (3)招股说明书的内容：内容应该至少包括公司的主要资料包括背景介绍财务状况等；发起人的情况简介；发行股票的种类价格已经风险因素与对策等；认购此次股份人的权利与义务；筹到资金后该资金的运用及预期年化预期收益预测等等。相关介绍：

4. 招股说明书在哪里看

您好亲，招股说明书在中国证券监督管理委员会的官网，发行部可以查到。1，登陆证监会官网，“网页链接”；2，然后往下拉，找到右边的部门设置中的“发行部”；3，点击打开“发行部”，里面有关于新股发行的各种信息，然后找到“预先披露”，打开即可找到所有的招股说明书。【摘要】
招股说明书在哪里看【提问】
您好亲，招股说明书在中国证券监督管理委员会的官网，发行部可以查到。1，登陆证监会官网，“网页链接”；2，然后往下拉，找到右边的部门设置中的“发行部”；3，点击打开“发行部”，里面有关于新股发行的各种信息，然后找到“预先披露”，打开即可找到所有的招股说明书。【回答】
招股说明书是股份公司公开发行股票时，就募股事宜发布的书面通告。招股说明书由股份公司发起人或股份化筹备委员会起草，送交政府证券管理机构审查批准。【回答】
没有发行部【提问】
我找半天都没找到【提问】
百度搜索上海证券交易所，找到官网点击打开进入官网以后，在首页的搜索栏中输入招股说明书，点击搜索。页面跳转后选择仅搜索标题，这里就能找到在上交所上市的公司招股说明书了。【回答】

5. 怎么看招股说明书

招股说明书的格式分为五个部分：招股说明书的封面；招股说明书目录；招股说明书正文； 附录；备查文件。看招股说明书时要注意如下事项：

1、风险因素与对策说明：了解公司存在的风险及公司的应对之策是否有效；

2、募集资金的运用：看看资金都流向了什么项目；

3、股利分配政策：了解公司对股民的回报；

4、发行人在过去至少3年来的经营业绩：以此来判断公司经营的稳定性；

5、发行人股本的有关情况：了解公司发起人、重要持股人的持股情况；

6、盈利预测：直接关系到公司股票的发行情况。一般而言，上市公司更愿意乐观预测盈利，将盈利数字说得大一些；

7、公司发展规划说明：这是表明公司管理层对公司未来发展所作出的重要规划；一份好的规划应该是严谨、科学、实事求是的；

8、发行人认为对投资者做出投资判断有重大影响的其他事项。

此外，我们应该注意：

1、募集资金的运用

本次募股资金的用途与投向；投资项目总体情况介绍，包括项目预算、投资周期与资金使用计划等；如果所筹资本尚不能满足规划中的项目的资金需求，应说明其缺口部分的来源及落实情况；增资发行的发行人必须说明前次公开发行股票所筹资本的运用情况。

2、股利分配政策

发行人股利发放的一般政策；发行人在发行股票后第一个盈利年度是否准备派发股利；如果准备发放，发放几次，何时发放；不同类别股票在股利分配方面的权益；如果暂不准备派发股利，简要说明原因；新股东是否享有公司本次股票发行完成前的滚存利润；其他应说明的股利分配政策。

3、经营业绩

这一部分应当根据专业人员的审计报告和审查结论，来观察发行人过去3年的经营业绩，它至少应包括：最近3年销售总额和利润总额；发行人业务收入的主要构成；发行人近期完成的主要工作，主要指重大项目和科研成果；产品或者服务的市场情况；筹资与投资方面的情况等。

4、股本

这一部分应当注意发行人的股本及其变动情况：注册资本；已发行的股份；如果发行人已进行过股份制改组、定向募集或公开发行，则应当披露本次发行前公司的股权结构，包括国家股、法人股、个人股(其中含内部职工股)、外资股等各占的份额；发行人认购股份的情况；本次发行后公司股份的结构，包括公司职工股的有关情况；本次发行前后每股净资产，等等。


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6. 招股说明书的附录

附录的内容至少包括以下各项：（1）财务报表及其注释和审计报告；（2）财务报表差异调节表；如果发行人既发行A股，又发行B股或者既在境内发行，又在境外发行，由于会计准则的不同导致不同类型的股票同期财务报表数据不完全相同，应当对其差异编制调节表，说明差异的原因；（3）资产评估报告；（4）盈利预测报告和注册会计师的意见；（5）法律意见书；（6）发行人的公司章程和细则；（7）发行人的营业执照。

7. 招股说明书的封面

招股说明书的封面应载明下列事项：（一）发行人的名称及公司住所；（二）“招股说明书”字样，送交证监会审核的稿件，必须标有“送审稿”显著字样；（三）说明发行股票的类型，例如：普通股、优先股或者境内上市外资股等；如果同时发行认股证，还须列明认股证与股票的比例。（四）重要提示，必须按照本准则附件一规定的文字列示；（五）发行量、每股面值、每股发行价、发行费用、募集资金，采用上网竞争价方式发行股票的，应标明发行底价；（六）发行方式及发行期；（七）拟上市证券交易所；（八）主承销商；（九）推荐人；（十）签署日期。招股说明书必须用幅面为209×295毫米规格的纸张（等于A4纸规格），封面必须为浅色，除可以印有发行人的标志之外，不应当有其他图案。具体格式见附件一。招股说明书格式：中国证券监督管理委员会关于发布公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容与格式》的通知1997年1月7日 证监[1997]2号各省、自治区、直辖市、计划单列市证管办（证监会），国务院有关部门，上海、深圳证券交易所：为了维护证券市场的健康发展，规范公开发行与上市公司的住处披露行为，保护投资者的合法权益，中国证监会对公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第一号《招股说明书的内容与格式（试行）》进行了补充、修改和完善，正式颁布《招股说明书的内容与格式》，于1997年4月1日起开始执行。各公开发行与上市公司应按准则要求履行其披露义务。执行中有什么问题，请及时报告中国证监会。附件：《招股文明书的内容与格式》

8. 招股说明书的定义

招股说明书是经政府有关部门批准后，即具有法律效力，公司发行股份和发起人、社会公众认购股份的一切行为，除应遵守国家有关规定外，都要遵守招股说明书中的有关规定，违反者，要承担相应的法律责任。