现金周期是怎么计算的

1. 现金周期是怎么计算的

lz讲的是现金的循环周期吗？
 
现金循环周期=存货转换期间+应收账款转换期间－应付账款递延期间=生产经营周期－应付账款平均付款期
百度百科有详细的解释 
 

在mba智库百科上有现金流量周期

2. 现金周期是如何计算的？

现金流循环周期=库存周转期+应收账款回收期-应付账款付款期。
会计上用公式“营运资金=流动资产-流动负债=现金+存货+有价证券+应收账款-应付账款”，计算反应企业维持日常经营所需要的营运资金。营运周期是指企业从购买原材科、人力等到出售产品所需要的时间长度，现金流循环周期是指从购买原材料付款到出售产品获得现金所需要的总天数。

提取现金的注意事项
取款人持出纳员签发的现金支票到银行取款时，先将现金支票交银行有关人员审核，审核无误后将支票交给经办单位结算业务的银行经办出纳人员，等待取款，银行经办人员对支票进行审核，核对密码及预留印件后，办理规定的付款手续。
取款人应根据银行经办人员的要求回答应提取的数额，回答无误后银行经办人员即照支票付款。一般取款人收到银行出纳人员付给的现金时，应当面清点现金数量，清点无误后才能离开柜台，清点时要注意。

3. 怎么样计算现金周期?

现金周期的计算公式：现金周期=存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款递延天数=生产经营周期-应付帐款平均付款期 。
现金循环周期（cash conversion cycle）
现金循环周期是企业在经营中从付出现金到收到现金所需的平均时间。
现金循环周期决定企业资金使用效率。绩优企业在现金周期上能够比一般企业少40－65天。按照美国学者法罗斯（Farris）教授提出的现金周期模型，在分析了DELL和杰西潘尼的现金周期和美国主要产业现金周期的过程，他得出结论认为，现金周期缩短是企业效益提升的一个关键指标。
现金循环周期的变化会直接影响所需营运资金的数额。
一般来说，存货周转期和应收账款周转期越长，应付账款周转期越短，营运资金数额就越大。相反，存货周转期和应收账款周转期越短，应付账款周转期越长，营运资金数额就越小。
此外，营运资金周转的数额还受到偿债风险、收益要求和成本约束等因素的制约。

4. 怎么样计算现金周期？

现金循环周期=存货转换期间+应收账款转换期间－应付账款递延期间=生产经营周期－应付账款平均付款期　　【现金循环周期的作用分析】　　现金循环周期的变化会直接影响所需营运资金的数额。一般来说，存货周转期和应收账款周转期越长，应付账款周转期越短，营运资金数额就越大；相反，存货周转期和应收账款周转期越短，应付账款周转期越长，营运资金数额就越小。此外，营运资金周转的数额还受到偿债风险、收益要求和成本约束等因素的制约。流动资金既然供营运周转之用，就应该有一个循环周期。拓展资料：1、现金周期又叫现金循环周期，是指企业在经营中从付出现金到收到现金所需的平均时间。现金循环周期的变化会直接影响所需营运资金的数额。现金循环周期决定企业资金使用效率。绩优企业在现金周期上能够比一般企业少40－65天。按照美国学者法罗斯（Farris）教授提出的现金周期模型，在分析了DELL和杰西潘尼的现金周期和美国主要产业现金周期的过程，他得出结论认为，现金周期缩短是企业效益提升的一个关键指标。2、一般来说，存货周转期和应收账款周转期越长，应付账款周转期越短，营运资金数额就越大；相反，存货周转期和应收账款周转期越短，应付账款周转期越长，营运资金数额就越小。此外，营运资金周转的数额还受到偿债风险、收益要求和成本约束等因素的制约。3、流动资金既然供营运周转之用，就应该有一个循环周期。周期的长短，关系到资金成本及运用效率。假定有一家生产个人电脑的公司，预测市场需求为100部，以下步骤决定其未来可产生的现金流量，并显示出其生产决策对公司流动资金地位的影响：公司订购生产100部电脑所需的零组件，因电脑行业采购原料、零件习惯上实行信用赊购方式，因而此项交易仅发生应付帐款，对现金流量并无立即影响；组装零件成为电脑成品，需要雇佣若干劳动力，产品完成时，工资并未全部支付，因而一部分发生应付工资；电脑成品以信用销售方式售出，因而发生应收账款，并无立即现金流入；在生产过程中的某一阶段，在收回应收账款之前，公司必须支付应付帐款及应付工资，因而发生净现金流出。4、此项现金流出须向银行借款融通；当公司收回应收帐款时，流动资金的现金流程循环已经完成。此时公司有能力偿还借款，此项借款的目的在于协助生产的进行及营运周转。

5. 怎么样计算现金周期？

现金周期的计算公式：现金周期=存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款递延天数=生产经营周期-应付帐款平均付款期 。【摘要】
怎么样计算现金周期？【提问】
现金周期的计算公式：现金周期=存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款递延天数=生产经营周期-应付帐款平均付款期 。【回答】

6. 什么叫现金周转期？公式是什么？

指从购买存货支付现金到收回现金这一期间的长度。
1、计算现金周转期：从购材料到商品销售收回现金的天数。现金周转期=应收账款周转期-应付账款周转期+存货周转期
2、计算现金周转率：一定时期内现金的周转次数。现金周转率=计划期天数/现金周转期
3、最佳持有量=年现金需求量/现金周转率。现金周转率营运资金管理是企业财务管理的重要内容，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。

扩展资料现金周转模式似乎与其他现金管理模式如成本分析模式、存货模式、随机模式等没有什么区别，都是用来确定现金最佳持有量的管理模式，一般财务人员在进行现金管理时也是这么认为的，即现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。
依据企业过去经营的财务数据，并假定企业经营和财务状况能够持续下去，预测企业下一个完整的现金周转期，再根据年现金需要量预测确定企业的现金最佳持有量。
然而，从实质内容来看，只要不是机械地应用现金周转模式，不是以确定最佳现金持有量为目标，就不难发现这种模式在本质上不同于现金的其他管理模式。
根据实质重于形式原则，在现金周转模式中隐含的战略要素是企业经营中不可忽略的商业要素，问题的关键是我们如何以战略的眼光，识别、细分和把握这些隐含的战略要素，为企业长远发展提供战略框架。

参考资料来源：百度百科-现金周转期

7. 现金流周期怎么算？

现金循环周期=存货转换期间+应收账款转换期间-应付账款递延期间=生产经营周期-应付账款平均付款期  现金流周期又叫现金循环周期，是指企业在经营中从付出现金到收到现金所需的平均时间。现金循环周期的变化会直接影响所需营运资金的数额。一般来说，存货周转期和应收账款周转期越长，应付账款周转期越短，营运资金数额就越大;相反，存货周转期和应收账款周转期越短，应付账款周转期越长，营运资金数额就越小。  拓展资料：  要管理好现金流量周期涉及到企业内部跨职能的管理以及企业之间的合作型管理，而且这种合作管理不仅包括了直接的上游供应商和下游顾客，甚至还涉及到供应商的供应商，以及客户的客户，只有这样，才能真正实现良好的现金流量周期。具体讲，现金流量周期的管理主要涉及到如下几个方面：  1、企业内部管理  在企业内部管理现金流量周期主要应当考虑的要素有：  (1)延长平均应付账款  在企业内部改善现金流量周期的一种有效的手段是延长与库存相关的平均应付账款，从而获得更多的无息财务资源。为了达到这一目标，采取的主要方式有：在最后时刻支付原材料、库存、薪金等成本费用，并且可以考虑对供方进行部分支付而不是全额支付。此外，减少对外支付的频度，充分利用无息的信用卡或信用额度进行支付，或者直到应付账款实现后才对上游进行销售承诺，这些都是加快现金流量周期的有效手段，所有这些手段的目的在于控制和管理现金的支付。  (2)缩短生产周期，减少库存供应天数  库存是生产效率的晴雨表，一般库存有两种形态，一种是最适库存，另一种是过量库存。所谓最适库存指的是“必要的库存，正好能够支持生产的需要”，而过量库存则是“超出生产必要量的库存”。过量库存有又可以分为“好的”过量库存，即服从于战略上的需要，如防止价格上涨而准备的过量库存，以及“不好的”过量库存，即对整个企业系统产生负担的库存。对于企业而言，要加强现金流量周期管理，就要控制过量库存，采用有效的生产和库存战略，如JIT配送、适时库存追踪，此外，协同计划、预测和补货(CPFR)、同步供应/需求计划以及直接转运都是实现良好现金流量周期的战略型途径。  (3)减少平均应收账款  应收账款的管理也是现金流量周期管理的重要因素，相对于应付账款主要是控制或限制现金支付，应收账款则是要加速回笼。为达到这一目标，主要采取的手段有：鼓励快速支付，利用折扣或奖励等手段增加应收账款的回收。并且有研究证明较低的销售业绩容易产生拖欠账款，所以，对拖欠账款应当索取利息，并且对这类客户要求立即付款。此外，接受电子支付能够加速资金回收，同时在支付的过程中，采用一些便利手段方便客户支付，如向客户提供贴付邮票的信封等。另外，将应收账款委托金融机构回收也是一种较好的方法。  2、企业间合作与协调，也包括企业与物流配送中心之间的衔接  现金流量周期的缩短不仅仅需要企业内部的管理，也可以通过企业间的合作和协调来实现，有研究证明合作良好的企业比一般企业能够实现更短的订单前置时间，DELL公司就是将信息有效的告知上游供应商，从而使供应商能够根据DELL的需求及时交付产品。因此，企业间的协调和合作就是打破企业之间存在的各种业务壁垒，通过业务流程的整合和有效的信息沟通，提高经营的绩效，从而是加速现金周转，缩短现金流量周期。也正是因为如此，在考虑各种客户销售确定因素的基础上，形成经营预测和补货计划的过程中，订单预测的信息应当同步传输到配送中心，以整合和修正订单预测以及相应的企业库存结构和水准，再结合零售店铺的POS数据和供应商订单预测，切实制定供应链企业的业务和财务目标和规则。 

8. 什么叫现金周转期？公式是什么？

指从购买存货支付现金到收回现金这一期间的长度。
1、计算现金周转期：从购材料到商品销售收回现金的天数。现金周转期=应收账款周转期-应付账款周转期+存货周转期
2、计算现金周转率：一定时期内现金的周转次数。现金周转率=计划期天数/现金周转期
3、最佳持有量=年现金需求量/现金周转率。现金周转率营运资金管理是企业财务管理的重要内容，良好的营运资金管理是企业得以生存和发展的基础。

扩展资料现金周转模式似乎与其他现金管理模式如成本分析模式、存货模式、随机模式等没有什么区别，都是用来确定现金最佳持有量的管理模式，一般财务人员在进行现金管理时也是这么认为的，即现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。
依据企业过去经营的财务数据，并假定企业经营和财务状况能够持续下去，预测企业下一个完整的现金周转期，再根据年现金需要量预测确定企业的现金最佳持有量。
然而，从实质内容来看，只要不是机械地应用现金周转模式，不是以确定最佳现金持有量为目标，就不难发现这种模式在本质上不同于现金的其他管理模式。
根据实质重于形式原则，在现金周转模式中隐含的战略要素是企业经营中不可忽略的商业要素，问题的关键是我们如何以战略的眼光，识别、细分和把握这些隐含的战略要素，为企业长远发展提供战略框架。

参考资料来源：百度百科-现金周转期