廉洁风险点有哪些方面

1. 廉洁风险点有哪些方面

1、思想道德风险，是指因放松政治理论学习和世界观改造，权力观、政绩观、利益观不正确等，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
2、岗位职责风险，是指因工作岗位的特殊性，在岗人员不履行或不正确履行职责，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
3、业务流程风险，是指因工作业务流程不规范，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
4、制度机制风险，是指因制度机制缺失或不健全、自由裁量空间较大、缺乏有效制约监督，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
5、外部环境风险，是指因行业“潜规则”、生活圈和社交圈对个人的不利影响，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。


扩展资料：

存在的客观原因
1、加强责任心教育，增强内控制度的执行力，严格履行岗位职责，遵守职业道德。如执法大队队员与分队长，分队长与大队长签定了“平安奥运责任书”，将履职情况纳入到对分队及个人的考核中，定期在召集大队全体队员进行廉政情况自查。
2、建立预防职务腐败风险点，如把执法和考核岗位定位为风险点等级的A类，从风险点责任主体、潜在风险、预防措施等方面加以管理，预防腐败问题的发生。
3、开展重大事项申报制度，执法大队开展执法队员外出执法在外就餐、执法车辆使用等情况的申报，起到了较好的约束作用。
4、加强案卷制作、专项考核等业务技能培训，特别是加强行政处罚法等法律知识的培训，使执法队员检查执法及检查考核时，能依法办事，避免违法行政。
5、实行定期轮岗制度，以消除长期固定辖区执法检查及考核形成的关系网络，实现更优的人力资源配置。
参考资料来源：百度百科——廉洁风险点

2. 如何有效防控岗位廉洁风险

前面有一文提到哪里有权力，舞弊、腐败、商业贿赂就可能在哪里出现，寻找权力的踪迹，对其进行廉洁风险防控，可以抓早抓小，最大程度地降低违纪、腐败带给企业的损失。权力是舞弊、腐败、商业贿赂发生的直接诱发条件。权力的本质是利益分配的过程。凡是有权力的地方，一定是存在利益分配的过程，反过来，没有利益分配的地方，没有权力，也就不是舞弊、腐败、商业贿赂的发生地。
权力在哪里？权力同时处于公司生产经营管理体系中的两个地方，一个是在岗位上，一个是在流程上。要把权力关进制度的笼子，就是要把岗位和流程上的权力关进制度的笼子。今天，我们来盯住岗位来介绍一种防止不廉洁行为发生、降低违纪风险的预防性监督方法技术——岗位廉洁风险防控。
岗位廉洁风险防控工作全过程分四步：
一是识别岗位职责中的关键权力；
二是检索规范权力廉洁运行的现有制度管理措施；
三是评估现有措施管理权力运行廉洁风险的有效性；
四是追加权力运行廉洁风险管理措施。

一、如何识别岗位职责中的关键权力
在公司，不同的岗位有不同的职责，并且职责有多也有少，每项职责发生的业务频次也各有不同。在岗位职责中，有的职责对应一项权力，并且这样的权力是舞弊、腐败和商业贿赂等不廉洁高风险的诱发因素。举一个例子，如下，

某公司基建部经理岗位职责
1. 负责基建工程询价。
2. 负责基建工程队选择报批。
3. 负责基建预算报批。
4. 负责基建合同草签。
5. 负责基建施工管理。
6. 负责组织基建工程验收。
7. 负责组织基建工程结算报批。
8. 负责基建合同、基建档案管理。
9. 遵守公司的规章制度。
10. 完成上级交办的其它工作。

这个基建经理在工作过程中的，可能发生的不廉洁高风险有哪些？实质就是他工作过程中有些什么权力呢？因此，从预防和抓早抓小监督执纪的角度，我们要识别基建经理行使哪些权力？
怎么识别岗位职责中的各种权力？我们需要知道权力的内容包括哪些方面。这里，作者要介绍一个“八项权力识别模型”。
第一项权力——市场客服与销售权。识别是否有市场客服与销售权，如向客户介绍产品、服务功能、销售政策、价格优惠条件、销售合同签订、售后服务、维修、保养、置换等客服、销售性质的业务活动以及围绕客户在决策、采购、放行、计量、财务资金和与这些活动密切相关的关键商务信息所实施的活动，或者作为其分管范围,能够直接影响和改变这些活动的行使，如市场客服与销售分管领导、公司上级集团的部门、公司领导。
第二项权力——审核权。识别是否有审核权，如决策权、审批权、审核权、监督权等具有审核性质的核准工作，或者本人作为其更高分管领导，能够直接影响和改变权力的行使，如本人是公司上级集团的部门、公司领导。
第三项权力——人事权。识别是否有人事实权，如雇佣、招聘、任免、考核、人员奖励与处罚、职称评定、岗位选拔等人事活动，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如人事分管领导。
第四项权力——采购权。识别是否有采购实权，如确定供应商、分包商、租赁商合格名册、确定采购方式、采购策划、确定采购文件、确定投标人、确定价格和中标人、分包商、租赁商选择、签合同、合同变更等与采购有关的业务活动，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如采购分管领导。    
第五项权力——放行权。识别是否有物料设备进出放行实权，如质量检测、安全管理、仓储管理、品控管理、物料设备使用管理、技术审核、专业评审、专业认证、文明施工管理、进出门管理等进出、放行、许可、专业技术复核性质的业务，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如质量、技术、安全分管领导。
第六项权力——计量权。识别是否有工作量、物资计量实权，如货物计数、采购结算、开具验收单、物料领用、消耗计量、工作量计量、分包量计量、容积测量、计时计件等计数计量业务，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如物资、设备分管领导。   
第七项权力——财务资金权。识别是否有财务实权，如收款、付款、费用开支、费用报销、后勤账务管理、津贴福利管理等经手钱财业务，或本人作为其分管范围,能够直接影响和改变权力的行使，如财务、资金分管领导。
第八项权力——拥有关键信息。拥有关键信息往往由人员在履行前面七项中一项、或者一项以上的时候产生的拥有关键信息权力。识别本人是否拥有、知晓、掌握、创造关键商业信息，如公司内部商业秘密、工作策略、工作战略、重要人事安排、重要工作部署、采购分包其他投标人、标底、预算等信息。
以上八个方面，是企业生产经营过程中最容易导致不廉洁风险发生的权力，识别了以上八个方面在岗位职责中分布，就可以将高廉洁风险识别出来，进一步采取风险管理措施，有效管理廉洁风险，实现抓早抓小的目的。
对照“八项权力识别模型”，这基建经理有以下的权力：
一是采购权，权力内容如：
1. 负责基建工程询价。
2. 负责基建工程队选择报批。
3. 负责基建合同草签。
二是计量权，权力内容如：
1. 负责基建预算报批。
2. 负责组织基建工程结算报批。
三是放行权，权力内容如：
1. 负责基建施工管理。
2. 负责组织基建工程验收。
四是关键信息权，权力内容如：
1.由于他负责工程询价，因此他掌握基建工程内部价格。
2.由于他负责基建工程队选择报批，因此他知道基建工程的其他投标人信息。
3.由于他负责基建预算报批，因此他知道基建工程的内部预算量。
4.由于负责组织基建工程结算报批，因此他知道基建工程的最终内部预算量。
以上这四项权力，足以让一个不自觉的人走向腐败的深渊。因此，公司需要对这些具体权力的正确行使制定出足够的制度规定，并加强执行情况监督。通过制度规范，让权力有一个可以内控和制衡的有效率的行使路线，使得权力不被滥用。

二、如何检索规范权力廉洁运行的现有制度管理措施
现在，我们已经知道如何识别岗位职责中的权力，第二步是检索规范权力廉洁运行的现有制度管理措施。还是以前面基建经理职责为例，继续下面的工作。
根据基建经理岗位职责上的权力清单列出制度管理措施，找出关键的管理要求即可。

项

权力清单

公司现有制度规定的关键管理措施与要求



一

采购权





1

负责基建工程询价

。。。。。。略



2

负责基建工程队选择报批

。。。。。。略



3

负责基建合同草签

。。。。。。略



二

计量权





1

负责基建预算报批

。。。。。。略



2

负责组织基建工程结算报批。

。。。。。。略



三

放行权





1

负责基建施工管理

。。。。。。略



2

负责组织基建工程验收

。。。。。。略



四

拥有关键信息





1

由于他负责工程询价，因此他掌握基建工程内部价格

。。。。。。略



2

由于他负责基建工程队选择报批，因此他知道基建工程的其他投标人信息

。。。。。。略



3

由于他负责基建预算报批，因此他知道基建工程的内部预算量

。。。。。。略



4

由于负责组织基建工程结算报批，因此他知道基建工程的最终内部预算量

。。。。。。略











三、如何评估现有措施管理权力运行廉洁风险的有效性
现有措施管理权力运行廉洁风险的有效性主要从四个方面来评估。
一是是否明确管理目标；
二是是否明确具体的工作任务；
三是是否明确工作标准；
四是是否明确工作方法；
五是是否有标准格式的工作记录模版。
以上五个方面缺一不可，缺少一个或者一个以上，关权力的制度笼子就有破洞、漏洞，就需要堵漏补缺。

四、如何追加权力运行廉洁风险管理措施
如果在前面第三步骤评估发现制度措施缺失和漏洞，可以暂且认为现有制度措施能够有效地管理权力运行廉洁风险。
如果有制度措施缺失和漏洞，本着缺什么就不什么的原则追加对应内容的管理措施。这些追加的管理措施应该及时的更新到企业对应的流程制度中，在生产经营与管理中严格执行。
至于制度措施是否真的贯彻执行，可以按照本博前些时间发布的岗位关键权力监督法进行监督检查。

3. 廉政风险的岗位职责风险的预防措施内容有哪些？

1、加强党性修养，树立正确的世界观、人生观、价值观，
2、加强法律、法规和业务知识学习，自觉依法行政；

3、加强廉政自律教育，严格执行《党员领导干部廉洁从政若干准则》，提高个人防腐能力

4. 审计岗位廉政风险点有哪些？

朋友您好：
     因为我也是审计的，我认为：就是一大条“实事求是、该几就是几”，具体是：
1、财务审计风险点：
  A、对收入的真实性审计，有没有隐瞒或多报，来达到多分钱的目的，您不庇护；
  B、对费用的真实性审计，有没有虚列或少报支出，个人从中受益，您要提出；
   C、应收款、应付款的审计，有没有呆死账户挂账不处理，自己做多受益的“防空洞”您要揭发；
   D、固定资产存量审计，有没有“有其名无其实”的现象，您的报告要写清楚；
   E；存货的审计；有没有不该报废的库存材料提前报废、应该报废的不报废，用它来实现不可告人“蓄水池”这样现象必须与领导说明白。
  2、经济效益审计风险点：
   因为经济效益审计往往离不开财务收支审计，有的地方要点雷同，这里就不赘述。
  3、基建审计廉政风险点，
    A、甲方有没有虚报工程项目，套取好处，   查处
       B、施工单位多包工程量；                 查处 
       C、工程预算有没有套项的差错行为；       查处
      D、取费是否合规                         查处
       E、有没有偷逃税费行为                   查处
     上述这些能做到，廉政点就差不多啦

5. 廉洁风险点有哪些方面

6. 审计岗位廉政风险点有哪些

审计组的这些岗位特征，决定了廉政风险客观地存在于审计组实施审计的各个阶段、每一个环节，其风险点主要包括思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务执行风险、外部环境风险等。【摘要】
审计岗位廉政风险点有哪些？【提问】
审计组的这些岗位特征，决定了廉政风险客观地存在于审计组实施审计的各个阶段、每一个环节，其风险点主要包括思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务执行风险、外部环境风险等。【回答】
一是审计组在在延伸审计对象或事项的选择和确定方面“该审不审”。按照年度审计项目计划制定审计实施方案时，由于审前调查不充分或参加审前调查的审计人员与被审计单位某些特殊关系或交易，有可能故意隐瞒相关调查情况，导致应当进行审计的内容和延伸审计对象不能纳入审计方案中；另外，审计实施中在选取和确定抽审单位时，因为受审计时限、审计力量等资源限制，审计有时无法对被审计对象下属单位全覆盖，审计组存在较大的自由裁量空间，也可能导致存在较大问题的单位未进行审计，该审不审，就有可能引起严重的审计风险及廉政风险。 【回答】
二是审计组在审计项目现场审计实施阶段“该深不深”。审计组实施现场审计是否查深查透是影响审计质量的一个关键因素。国家审计准则虽然对现场审计提出了操作规范，但对如何抓住重点、规避可能出现的舞弊问题，尚缺乏具体规定。审计人员在审计实施中不严格执行审计实施方案，有的是审计人员能力不足，审计组力量安排与审计内容不匹配，导致问题查不出来；有些是审计人员对问题不敢查，患得患失怕得罪人不想查；同时被审计单位为了减轻或消除被查出的问题，也会采取多种手段拉拢、腐蚀审计组人员，使审计人员廉洁自律的意志受到严峻考验，导致廉政风险加剧。 【回答】
三是审计组执行审计纪律时“该拒不拒”。为从严治理审计队伍，确保审计工作的独立性和审计人员廉洁从审，审计署制定了《现场审计“八不准”规定》，规定审计组和审计人员必须严格遵守执行。但在审计中少数审计组或审计人员仍然由于廉洁自律意识不强，存在侥幸心理，收取被审计单位或个人钱物，“盛情难却”接受被审计单位安排的宴请、游玩等公款消费活动，由被审计单位支付或补贴住宿费、伙食费等，这些现象严重损害了审计形象，留下了廉政隐患【回答】
四是审计组在审计报告阶段“该报不报”。国家审计准则规定，项目实施后，审计人员要向审计组提交审计工作底稿反映审计发现的问题，审计组组长对审计工作底稿进行审核，起草审计报告等审计文书。在此，审计人员提交的审计工作底稿是否避重就轻、隐瞒审计发现的重大问题；审计工作底稿是否真正事实清楚、证据确凿充分、结论恰当；是否存在审计人员将查出的问题压下不报，作为与被审计单位交易筹码的问题；是否存在为照顾利益关系，擅自放掉问题或对审计事项的定性畸轻畸重的情况。上述情况都可能造成权力寻租，引致廉政风险。 【回答】
希望我的回答能帮到您～【回答】

7. 廉洁风险点有哪些方面

1、思想道德风险，是指因放松政治理论学习和世界观改造，权力观、政绩观、利益观不正确等，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。2、岗位职责风险，是指因工作岗位的特殊性，在岗人员不履行或不正确履行职责，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。3、业务流程风险，是指因工作业务流程不规范，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。4、制度机制风险，是指因制度机制缺失或不健全、自由裁量空间较大、缺乏有效制约监督，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。5、外部环境风险，是指因行业“潜规则”、生活圈和社交圈对个人的不利影响，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。扩展资料：存在的客观原因1、加强责任心教育，增强内控制度的执行力，严格履行岗位职责，遵守职业道德。如执法大队队员与分队长，分队长与大队长签定了“平安奥运责任书”，将履职情况纳入到对分队及个人的考核中，定期在召集大队全体队员进行廉政情况自查。2、建立预防职务腐败风险点，如把执法和考核岗位定位为风险点等级的A类，从风险点责任主体、潜在风险、预防措施等方面加以管理，预防腐败问题的发生。3、开展重大事项申报制度，执法大队开展执法队员外出执法在外就餐、执法车辆使用等情况的申报，起到了较好的约束作用。4、加强案卷制作、专项考核等业务技能培训，特别是加强行政处罚法等法律知识的培训，使执法队员检查执法及检查考核时，能依法办事，避免违法行政。5、实行定期轮岗制度，以消除长期固定辖区执法检查及考核形成的关系网络，实现更优的人力资源配置。

8. 廉洁风险点有哪些方面

法律分析：1、思想道德风险，是指因放松政治理论学习和世界观改造，权力观、政绩观、利益观不正确等，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
2、岗位职责风险，是指因工作岗位的特殊性，在岗人员不履行或不正确履行职责，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
3、业务流程风险，是指因工作业务流程不规范，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
4、制度机制风险，是指因制度机制缺失或不健全、自由裁量空间较大、缺乏有效制约监督，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
5、外部环境风险，是指因行业“潜规则”、生活圈和社交圈对个人的不利影响，可能造成权力失控和行为失范等腐败风险。
法律依据：《廉政风险防范管理实施细则》 第六条 排查风险点。排查风险点采取由下而上的方式进行。一是查找岗位风险。各部门、各(院〉系组织本部门、（院〉系人员结合岗位职责，通过自查自找、部门评议和组织审核等形式，认真分析并查找在思想道德、岗位职责、管理制度和外部环境等方面存在的容易发生不廉洁行为的条件和因素，找准廉政风险点。二是查找部门、单位风险。查找本部门、本部门、《院〉系在教学、科研、管理、服务工作中，特别是在人、财、物管理工作中，行使自由裁量权、事物管理权等过程中可能产生的风险，报分管〈联系〉院领导审核。三是查找学院风险。重点查找学院领导班子在重大事项决策、重要人事任免、重大建设项目安排和大额度资金使用等方面的风险点，由学院领导班子讨论决定。