如何写出一份投资人想看的商业计划书

1. 如何写出一份投资人想看的商业计划书

你好，最近我也在学习这方面的知识，在中哲咨询看到这篇文章，贴过来希望对你有所帮助。
一般有规模的风险投资公司一个月要收到各种各样的商业计划书不下千百份，一个风险投资者每天都要阅读十几份甚至几十份商业计划书，然而其中仅有几份能够引起他们进一步阅读的兴趣。那么该如何让风险投资者对你的商业计划书感兴趣呢?为了确保你的商业计划书能够引起风险投资者足够的注意力，中哲咨询建议如下：
　　1、直奔主题
　　撰写商业计划书的目的是为了获取风险投资者的投资，不是与他们闲聊，因此，写商业计划书时，应该避免一些与主题无关的内容，要开门见山地直接地切入主题，风险投资者很忙，没时间阅读无关信息。这一点对于很多初次创业者在撰写商业计划书时是应当格外注意的。
　　2、产品或服务说明
　　在商业计划书中，应提供所有与企业的产品或服务有关的细节。包括：产品正处于什么样的发展阶段?它的独特性怎样?企业分销产品的方法是什么?谁会使用企业的产品，为什么?产品的生产成本是多少，售价是多少?企业发展新的现代化产品的计划是什么?
　　把投资者拉到企业的产品或服务中来，这样出资者就会和你一样对产品有兴趣。在商业计划书中，应尽量用简单易懂的词语来描述商品及其属性，制订商业计划书的目的不仅是要出资者相信企业的产品会在世界上产生革命性的影响，同时也要使他们相信企业有证明它的能力。商业计划书对产品的阐述，要让投资者感到：“这种产品是独一无二的!”。
　　3、竞争对手分析
　　在商业计划书中，应细致分析竞争对手的情况。竞争对手都是哪些?他们的产品是如何工作的?竞争对手的产品与本企业的产品相比，有哪些相同点和不同点?竞争对手所采用的营销策略是什么?要明确每个竞争者的销售额，毛利润、收入以及市场份额，然后再讨论你相对于每个竞争者所具有的竞争优势，要向投资者展示，顾客偏爱你的原因是：你的产品质量好，送货迅速，定位适中，价格合适等等，商业计划书要使投资者相信，你不仅是行业中的有力竞争者，而且将来还会是确定行业标准的领先者。在商业计划书中，还应阐明竞争者给带来的风险以及你所采取的对策。
　　4、营销计划
　　商业计划书要给投资者提供企业对目标市场的深入分析和理解。要细致分析经济、地理、职业以及心理等因素对消费者选择购买本企业产品这一行为的影响，以及各个因素所起的作用。商业计划书中还应包括一个主要的营销计划，计划中应列出你打算开展广告、促销以及公共关系活动的地区，明确每一项活动的预算和收益。商业计划书中还应简述一下销售战略：是使用外面的销售代表还是使用内部职员?是使用转卖商、分销商还是特许商?将提供何种类型的销售培训?此外，商业计划书还应特别关注一下销售中的细节问题。
　　5、如何生产
　　商业计划书中应该明确下列问题：如何把产品推向市场?如何设计生产线，如何组装产品?生产需要哪些原料?拥有那些生产资源，还需要什么生产资源?生产和设备的成本是多少?是买设备还是租设备?解释有关产品组装，储存以及发送方面的固定成本和变动成本的情况。

2. 如何写出一份打动投资人的商业计划书

7个模块商业计划书打动投资人

3. 投资人喜欢什么样的商业计划书？

路演客-商业计划书告诉您一份投资人喜欢的商业计划书应该注意哪些？
1．成功的商业计划书应有好的启动计划。计划是否简单，很容易明白和操作。
2．计划是否具体及适度的，计划是否包括特定的日期及特定的人负责特定的项目以及预算。
3．计划应是客观的，销售预估，费用预算，是否客观及准确。
4．计划是否完整，是否包括全部的要素，前后关系的连接是否流畅。
当然，一份优质的商业计划书对企业的发展起着极其重要的作用，他需要通过专业人士（机构）去进行专业制作从而呈现一份优质的、吸引投资者注意的、对企业发展起着正确导向的商业计划书。

4. 给投资人怎样写商业计划书

    　　如何写一份给投资人的商业计划书?从想到写，是一个思维总结的过程，写的过程会更理智、更细腻，表面看起来是不断修改和调整文字，事实上是在完善一个“可执行的计划”，不断地反思和归纳是很有好处的。下面我为大家整理了给投资人写商业计划书的建议，欢迎阅读!
           　　给投资人怎样写商业计划书  
        　　第一页：一句话方式的项目总结，作为标题 
       　　一句话的项目总结，一定要表达出来“你要做的事情到底能够给人们的工作或者生活方式带来什么改变?”或者“你对某个行业的发展带来哪些改变?”我用“改变”这个词而不是“改进或者改善”，是因为只有带来“改变”的新服务才有真正的新市场，也才会有更为明确的投资价值。
        　　第二页：相应行业市场存在的关键问题及带来的市场机会 
       　　这页文件反应出来的是创业者的'市场眼光，你是仅仅能看到一个局部细分，还是够结构化的去看到一个市场的缝隙和机会，这种能力差距不是补补课就学会的。这点也是投资人考察创业者能力的重要指标，因为一家公司的成长过程中，对商业模式做2-3次的重大调整，也是很正常的。而在市场的变革中，丢掉市场机会让竞争对手成长是最可怕的，因此，要求团队对市场分析要有远见、有深度，建议这页内容大家花时间仔细研究，否则“眼光短浅”难成大事。
        　　第三页：你是如何解决第二页问题的 
       　　这部分需要和第三页对应，在讲述时要措辞有力而不含糊。当然，如果第二页就没写对，第3页的解决措施也就是瞎扯了。在这个过程中，要特别提醒创业者的是，别傻呼呼的，要用巧劲，要有创意，要有智慧。
        　　第四页：收入模式 
       　　尽管在同一个市场，尽管别人不愿意做的收入模式，但并不代表你不可以。因为解决问题的方法不同，用户体验和粘性不同，用户收益不同，收入模式就一定可以不同。
       　　谈到收入，我想有个问题非常值得探讨，那就是“规模倍增收入”和“项目性收入”的差别。这个问题先不想展开讨论了，但差距很大。千万别觉得你自己有收入甚至盈利，就有投资价值。
       　　还有一个问题，也是很多商业计划中最常见的，那就是多元化的收入模式，一个方向有8个收入来源，这种类型的收入模式是铁定被扔到垃圾箱的，所以大家就别忽悠了，有一个核心、倍增的收入模式，足以。
        　　第五页：团队 
       　　团队的介绍建议可以按照这样的顺序来介绍：
       　　公司方向/目标——》需要的资源(经验值)——》经验值对公司未来贡献的比重——》对应的股权比例——》对应的核心人才(团队)。
       　　这样的顺序是想让创业者重新审视自己的团队搭建是否合理。一个不合理的团队结构，迟早出事。一个容易出事的团队，投资者会很担忧。
       　　投资就是投团队，而这个团队最好具备的条件是：有相关行业成功的经验、有2年以上的默契合作、有明确的老大(核心)、有适合的股权结构(所有人心甘情愿拿相应的股份)、有强烈的成功欲望、有坚决的执行力和效率。
        　　第六页：执行状态 
       　　介绍一下你现在按照预期目标和策略，干到哪个程度了，证明给投资人看你们的执行能力。
        　　第七页：融资规模与使用 
       　　不是钱越多越好，合适的钱会让投资者和团队未来保持和谐。这里面有很多P/E的算法和技巧，这部份建议找投行的朋友一起参谋。定价合理，也是促进投资速度的重要因素。
        　　第八页：融资后的未来财务预期 
       　　合适的钱花到合适的地方，这部分并不难写。也有的团队会说，我现在每月现金流不错，我不知道拿投资干什么，那我建议你别要投资，因为要了会害你的:)
        　　第九页：项目风险与规避 
       　　没有哪个项目没有风险，但投资者最不能接受的是人的风险：团队的诚信和团队的齐心。
        　　第十页：小结：为什么要投资我们 
       　　都看到第10页了，该小结一下了：
       　　你准确的市场结构分析、清晰的定位、倍增的收入模式、完整的团队、符合策略的现状、合适的钱、合理的资金使用、靠谱的回报、有准备的风险规避。
       　　如果这些都想清楚了、讲清楚了，你的融资计划就会幸免于垃圾之中，至少你会多一个面试的机会。
       　　最后想强调4个字：诚实守信。有1说1，不忽悠自己，也不忽悠别人。

5. 给投资人看的商业计划书 怎么写才靠谱

一份好的商业计划书，哪些因素起到决定作用？
BP的页数：看似一个简单的文稿处理工作，其实起到了敲门的作用，对于绝大部分早期项目，BP不应该超过20页PPT的信息量。许多投资人对于超过20页的BP，内心是抵触的，更有些创始人为了追求美观，用了太多设计图片，造成一份BP超过20M，投资人在收到这类BP的时候，如果周边信号不佳，很大可能是不会选择下载查看，这样就白白错过了许多机会。
BP的逻辑：这点是一份BP的核心价值，每个投资人一天要看的BP不会少于20份，能从这几十份BP中脱颖而出，让投资人牢牢记住你的项目，靠的就是清晰的逻辑。另外投资人看BP通常都是快速扫描，甚至一分钟读完。所以一定要直奔主题，讲重点，在最短的篇幅内讲述自己项目的商业逻辑。
BP的美观：之前说过有些创始人为了追求美观，过度包装造成BP过大，这一点是不可取的，不过适当的颜色搭配选择，还是可以让投资人在大量垃圾BP中耳目一新的。“创业者不要过于迷信模板，相信你干的事情是独一无二的，不建议代为撰写BP，亲自撰写与修改BP也是对自己创业逻辑的一次次梳理，最终面对投资人的也是创业者自己，代写人无法取代。
投资人阅读商业计划书（BP）后需得出3大核心1、你要做什么（what）？你的产品或服务到底有什么价值2、怎么做（how）？你是不是有执行能力和成功的把握3、怎么赚钱（商业模式）、怎么分钱与需要多少钱（融多少资金）
商业计划书的主要框架

商业计划的主要框架主要从事（内事和外事）、人和钱三个部分。商业计划书的框架模型主要分为如下图所示四大部分和十二小节。
二、以下从12个小节介绍商业计划书的撰写细节和注意事
1、项目定位项目定位：通过一句话简明扼要地介绍你们的项目是什么，项目定位介绍写在商业计划书首页，让人一眼就知道你们是干什么的。
2、提出问题（市场痛点在哪里）提出问题：现有的客户需求哪些没有被满足，市场痛点在哪里，市场需求是创业的基础，很多创业者提出的需求多为伪需求或非刚性需求，在确认市场需求的过程中也是创业者在找差异化，如果创业的方向都没有抓住，自然很难获得投资人的青睐，创业需要对自己和对别人负责任，市场需求的了解和深入至关重要。
3、解决方案（产品与服务）解决方案：通过哪些方法与方式解决市场痛点。
4、市场分析（市场容量）市场分析：需要证明市场需求的存在以及这个需求市场容量
5、进入策略（如何启动）进入策略：项目从无到有，如何启动？
6、竞争优势（竞争对手）竞争优势：行业内的竞争对手有哪些，项目的核心竞争力在哪里？
7、核心团队（团队背景）核心团队：核心团队的背景履历，以及要表明为什么你们的团队能干这个事情
8、执行现状（已做的事情）执行现状：目前项目已经进展到什么程度，已经做的事情做个说明
9、计划目标（未来前景）计划目标：未来一段时间需要干的事情有哪些
10、商业模式（怎么赚钱）商业模式：如何赚钱的问题，在什么时间点能够做到盈亏平衡
11、股权结构（怎么分钱）股权结构：创始人及核心团队的股权结构，决定未来长远发展基础
12、融资计划（需要多少钱）融资计划：需要多少钱干这个事情

6. 如何写一份吸引投资人的商业计划书？求推荐

那么如何才能写一份好的商业计划书精准地传递企业创办的商业逻辑呢？简单来说，写商业计划书的基本要领就是“结构化思考，形象化表达”。所谓“结构化思考”，就是从需求出发系统性地阐述项目成功的各种充要条件或关键成功因素，所谓“形象化表达”就是尽可能用图形化、数据化的呈现形式让我们的商业计划书精准地传递项目的价值。俗话说：“字不如表，表不如图”。从而达到“我们不跟企业实际控制人见面，我们就会有错过的遗憾”的效果。写商业计划书的目的就是要论证项目的可行性，商业计划书无非是想要向投资传递如下这个逻辑：市场很大，这是我们创办这家企业的理由；我们很牛，这是为什么是我们来创办这家企业的理由；我们能持续长久的赚很多钱。这是吸引投资者投资的理由。因此，商业计划书的内容应尽量围绕这个逻辑来展开具体内容，以达到吸引投资人注意的目的。夸张一点说就是，要向投资人表明，“万事俱备，只欠东风（钱）”，能够达到这样的目的，就能初步打动投资人。



1、我们是谁？



简短介绍一下公司成立时间、注册资金、行业地位、过去三年的销售与利润的业绩、产能、产值、销售收入、利润、资产、获得的荣誉、知识产权等能反映公司全貌的基础数据与事实，特别强调一些吸引投资者的亮点。本企业SWOT分析、本企业核心竞争力与优势分析。本企业拥有的独特资源有哪些？



2、我们为什么要做这个企业？



对项目所处的行业细分市场情况进行分析：市场容量及增长速度、行业发展趋势、目标客户、行业痛点、用户需求点。这是我们为什么做这个项目的逻辑起点。在对需求进行分析时，要着重从目前未被满足的痛点与需求出发，分析目标市场及目标客户的核心需求。最好能够以政府、协会或咨询机构的权威数据引用和第三方机构或自己实际调研数据为准。经常发现有些创业者容易根据自身的经验及感受对需求痛点进行了过分的自我们强化，或者找到的只是小众需求，或者需求并不显性而需要顾问式营销，或者需求过于低频且客单价不够高，这样的项目对投资者吸引力降低。因此，在分析需求时，建注意按照“普遍、显性、刚需、高频”原则进行研究。行业的痛点、用户的刚需、市场的容量是我们为什么做这个项目的主要依据。



3、为什么是我们做这个企业？



就是投资者会想：“为什么是你们来做这个项目或企业，而不是别人？你们的竞争壁垒是什么？你们的优势是什么？”…….
我们必须在商业计划书中回答：“我们在产品、模式、团队等哪个方面比竞争对手要要领先就可以了”。“为什么有了同行，我们还可以生存？”
所以我们要在商业计划书里分析我们进入的细分行业的市场容量有多大？为什么我们能在个行业做好比别人好？我们已经掌握了或者可以获得什么样的核心资源？有什么合同、意向书、或者订单之类的晒出来。对于竞争对手的分析，应该从对用户需求满足的可替代性选择的角度进行。分析竞争对手时，最好是以表格方式列出细分行业内最主要的竞争对手，以本项目的关键成功因素作为比较维度，针对本项目与潜在竞争对手进行对比分析，比如可以从技术壁垒、核心团队、用户数据、资源优势、运营策略、融资情况等方面进行比较。



4、为什么我们能做好这个企业？



我们的战略定位是什么（企业做什么，不做什么）？愿景是什么（企业未来会是什么）？使命是什么（为企业确立了一个经营的基本指导思想、原则、方向、经营哲学等）？目标是什么（企业发展的终极方向，是指引企业航向的灯塔）？这些看上去很虚，但是很重要，不然，投资看不清企业未来的走向是什么？毫无疑问，战略是随着外部环境动态调整的，产品、模式可能也会有调整，但项目未来可供选择的战略定位能一开始就要大致想清楚。
我们的商业模式与同行有什么差异化的东西是什么？在互联网 时代，传统企业是如何与互联网结合的，互联网企业又是如何服务传统企业或客户的，商业模式的类型、产品与服务、交易结构、盈利模式、现金流构、核心竞争力的形成路径要有特色、清晰的、可信的、明确的。
投资最关心的是用融资来做什么（产品与服务设计问题）？用什么吸引消费者（价值主张是什么，企业能给用户带来怎样的使用价值，如何解决用户的哪些关键需求的）？为谁做（市场定位是什么？细分市场在哪？消费者定位是什么？）？用什么来做（如何进行上下游资源整合的？公司的战略是什么？）？怎么做出来（生产经营模式问题；产品定位：核心技术、产品研发策略、产品分类及组合策略是什么？）？做完后如何传递与送达到需求者（市场营销规划是什么？如何进行品牌传播的？品牌传播广告语？产品的价格策略是什么？销售渠道模式是什么？采取了什么市场推广方法？交易结构及交易方式是什么？）？赚哪些钱（盈利模式有哪些？主要利润来源是什么？产业价值链分析：根据本行业特征做行业价值链分析，本企业承包在价值链定位及组合：公司选择做价值链的哪些环节并形成组合。收入模式分析：多种收入来源占的比例）？怎么赚钱的？从什么地方赚钱？何时盈利？我们比同行的平均利润率要高多少？）？如何保证持续赚钱（我们的股东结构、组织框架、团队构成、管理运营体系、市场营销策略等有什么特色与竞争优势。我们如何使客户、供应商、渠道、员工、股东、投资者、社会等利益相关方的价值最大化？）？如何获得资本（资金来源及投融资结构）？如何让更好的人帮我们赚钱（利益相关方的利益满足与价值实现方式是什么？）？


5、我们的财务预测是什么？



财务预测是商业计划书中最重要的部分之一。这是最容易被忽视的方面！本部分需要在假设融资到位的情况下，我们三年到五年的财务规划是什么，把重点放在第一年。包括销售收入、纯利润、估值、投资计划、市值规划、融资金额与融资方式、资金用途等
财务规划要以图表的形式直观说明公司在各阶段的目标市场、拓展区域、商业模式等战略计划。最好能够另外制定一个规范的财务预测模型来反映项目在后续扩张过程中的收入及成本曲线走向。投资人通常会根据财务预测模型所提供的计算方法、参数假设、增长预测等数据来判断项目发展后期的运营数据实现的可能性，从而判断项目引入融资之后的理论增长情况。同时，通过财务预测模型，创业者也可以更好地模拟剖析项目发展演进的关键因素。
　　 所有的创业项目，创始团队才是项目最大的投资人。从这个角度来看，创业者需要秉持的投资逻辑和外部投资人的投资逻辑应该是一致的，不同点只是在于，创业者是养自己的孩子，没得选择，而投资人则是抱养孩子，可以有选择。因此，商业计划书不仅仅是写给投资人看的，更是帮助创业者在进行深入思考并在战略方面实现按照自身的逻辑推演的过程。因此，商业计划书其实是为创业者自身这个最大的投资人而写的。
传统企业在互联网 的时代，提供了很多创新的空间，如何从工业思维转变成互联思维，如何从市场思维转变成资本思维，进行商业模式的创新和进行跨界整合，写出来的商业计划书，才能更好的吸引投资者。

7. 如何写一份让投资人看的懂的"商业计划书

前瞻产业研究院通过多年的撰写经验，与几百位VC和PE交流，总结出一份简单易懂又切实商业计划书包括如下内容是：
一、 行业市场机会是什么?
1、目标市场在哪里?
2.、这个市场是否成熟?
3、你是否能成为这个市场的前三名?
二、产品和服务
1、产品或服务是什么?
2、 能为客户解决什么?
3、产品或服务的独特性?
三、客户是谁?
1、现在的客户是谁?
2、目标客户是谁?
四、销售模式是什么?
1、如何销售?
2、那种销售模式?
3、销售渠道是那种?
五、管理团队成员?
1、管理团队怎么组成?
2、他们有什么经验?
3、不足之处如何弥补?
六、 收入模式是什么?
1、如何赚钱?
2、收入模式是什么?
七、融资计划是什么?
1、希望得到多少投资?
2、 资金的用处?
八、竞争对手是谁?
1、当前竞争对手?
2、潜在的竞争对手?

8. 投资者要怎样写好商业计划书

一、对商业计划书之基本认识 
　　（一）商业计划书是创业者筹措资金必备的文件

　　工商界人士大都很忙，有潜力的投资者更忙，要向投资者板解释投资构想，在较短的时间内仅能做的就是通过摘要报告，引起他的注意，让他了解交给何单位，何人办理而已。因此必须准备好详细的商业计划书交给投资者，让他带回去给幕僚评估，有了正面的评估意见后，能作出投资决策。目前中国大陆地区私人或各类企业想要向外界筹募资金，有90%以上缺乏商业计划书，这些没有商业计划书的投资案，筹募到资金的概率很低很低。

　　（二）商业计划书是节省时间的利器

　　创业投资构想通常相当复杂，要以口头解释让投资者完全清楚，可能要好几天，很少投资者有这耐性，但不完全清楚整个投资构想，投资者又不敢投资。因此交给投资者已写妥之书面“商业计划书”，俟一段时间后，再问有什么不清楚的地方，再征询投资的意愿，省时又省力。

　　（三）商业计划书是沟通协调的利器

?　商业计划书如需要较多的资金，势必接触可能投资者的数目会超过20个，因并非百发百中而要将众多投资者召集在一起，不但时间不容易找，且与会人数众多，会前未有共识，会中讨论容易失控，无法达成决议。对众多投资者于短时间内达成共识的方法，便是准备一份清楚易懂的“商业计划书”同时发给众多的投资者，再个别稍加解释。让有共识的人聚集在一起开会，才能很快达成决议。创业筹划者应了解商业计划书是沟通协调的利器，如不用此工具面对众多的投资者，可能无法负荷，深感疲累，这也是让许多创业计划踏不出第一步的原因。 　　（四）好的商业计划必须正确、清楚

　　所谓正确，即必须注意数字品质，只要提到数字必须有根据，如为参考别人的数据，注明出处；如为假设，必须说明假设条件。商业计划书中如第一年销货收入预计为2千2百万元，必须说明如下的假设：该产品在某某市场的增长率为10%，且市场占有率假设为10%，即2亿元×（1＋10%）×10%=2200万元。

　　所谓清楚就是容易懂，让拿到商业计划书的人不必再经口头解释，就可以容易地了解整个投资构想。要清楚，需注意下列三项。

　　1、商业计划书要有目录，目录里要指明各章节及附件、附表之页数，以方便投资者很快就可以找到他所要的资料。此外，必须有“投资案汇总”章，这是专门给高阶人员看的，让他们了解商业计划的大概构想，并知道交给哪个单位或哪个人去评估。

　　2、此外，段落要有标题才能清楚，最好每500字以内就要有个标题，让投资者只看标题就约略了解下面500个字是要说什么，并决定要不要看详细内容。

　　3、段落之结构要清楚，一般秩序是“一”，（一）、1、（1）；甲、（甲）。亦即“一”里面要分段落时用（一）（二）（三）……；（一）里面要分段落时用1.2.3.……；1、里面要分段落时用（1）（2）（3），以此类推。

　　（五）商业计划书最好委由有经验的财务顾问或投资专家撰写

　　常看到许多创业的商业计划书，简直不知从何看起，顶多只能了解产品或技术是什么，即使有简单的财务预算，数字大部分来自直觉，没有根据，不足相信，表达的名词不符合财务会计术语，易生混淆，投资条件不容易了解，即使了解亦不符合商业习惯。这样的商业计划书引不起投资者兴趣，筹募不到资金是不足为奇的。 　　最好的解决之道便是委由有经验的财务顾问或投资专家撰写。将拟好之“现金流量表及附表”提出来当作参考资料交给财务顾问或投资专家操刀。有经验的财务顾问或投资专家不只被动代拟，更可积极为创业商业计划位定，拟出投资者可接受投资条件，并可进一步代为寻找投资者。

　　私人创业者应不吝惜给财务顾问或投资专家适当的报酬。所谓“天下没有白吃的午餐”，私人创业者由于仍然穷或不富有，处处都要省钱，但这笔钱是必须且值得付的。行行有专业，创业往往是人生的重大抉择，不宜拿这种事自行摸索，而应该减少决策失误到最低。 　　（六）商业计划书必须以电脑作辅助工具

　　商业计划书之修改乃是必然的，无法一次就拟妥，较大的投资案，必须集合众人的意见，更需多次的修改。当策略改变时，整个商业计划书全部改变。例如本来要做两样产品，改为一样产品；或本来自行销售，改为仅接受委托制造，皆会使商业计划书改变。此外，信息不断地明朗化，计划书内容亦会不断地更新，例如投资组合与经营组合渐渐确定，市场、销售渠道渐渐更清楚等等。

　　透过不断地沟通协调并修改商业计划书，可集结众人智慧，使投资构想更合理，更实际，更可行。估计这样的文字修改达50次以上，才能使一家公司创设。这种性质的文件唯有电脑处理，才能减轻负担。

　　二、商业计划书撰写步骤

　　这里虽然是对帮忙撰写之财务顾问或投资专家的建议，但创业者仍应了解本节并充分配合。

　　步骤一 取得创业者认可的现金流量表及全部附表。

　　步骤二 首先请创业者提供有关销货收入的背景资料。产品是什么？产品给谁用的？产品的市场区隔在哪里？全世界的市场？销售目标是如何估算出来的（亦即其假设条件为何）？

　　步骤三 请创业者提供关键技术说明书；产品生产制造及质量管制流程图，竞争者资料，并逐一检视厂房投资、生产或实验设备等与所列数字来源合理否？

　　步骤四 研拟生产成本，包括直接人工，直接材料、工厂费用之估算是否合理？

　　步骤五 研拟销售及管理人员之人事费用。

　　步骤六 销售及管理费用是否低估？一般技术人员都会低估此项费用。

　　步骤七 上电脑建立电子试算表或修改创业者所提供在磁碟上之电子试算表，并不断拟修正找出可行的投资计划。

　　步骤八 重新确定资本金额。

　　步骤九 编出未来5年预计损益表及股东权益变动表，未来5年预计资产负债表。

　　步骤十 依照投资机构法人所规定的格式撰写本文。

　　三、实例研讨：创设新公司商业计划书格式

　　（一）背景

　　永辉投资股份有限公司系一家资本额新台币2亿元之公司，专门从

事对策略性工业之投资，该公司为帮助投资案之进行，特拟定“创设案

投资计划书格式’给创设新事业者作参考。该格式适用于制造业，其他

行业可自行删减某些项目后即可适用。

　　（二）说明

　　XX股份有限公司内部拟定之“投资计划书格式”如附件5-1

　　附件5-1XX股份有限公司投资计划书（格式）

　　XX股份有限公司投资计划书目录

　　1.投资案汇总

　　2.创设公司基本资料

　　3.公司组织

　　4.股权结构

　　5.业务内容

　　6.技术与生产

　　7.财务预估

　　8.投资报酬率与敏感分析

　　9.风险分析与投资管理