（1）利用存货模式计算该公司的最佳现金持有量； 　（2）计算最佳现金持有量下的总成本

1. （1）利用存货模式计算该公司的最佳现金持有量； 　（2）计算最佳现金持有量下的总成本

（1）最佳现金持有量=SQRT(400000*50*2/10%)=20000元
（2）持有总成本=50*200000/20000+1/2*20000*10%=1500元

2. 存货模型确定的最佳现金持有量计算公式。

3. 存货模式中确定最佳现金持有量的问题

最佳现金持有量＝（2×8400×0.015/7%）1/2＝60（万元）
　　机会成本＝60/2×7%＝2.1（万元）
　　交易成本＝8400/60×（150÷10000）＝2.1（万元）
　　相关总成本＝机会成本＋交易成本＝2.1＋2.1＝4.2（万元)

4. 确定最佳现金持有量时，运用存货模式需考虑的因素有( )。

A,B,C,D
答案解析：
[解析]
本题考核的是利用存货模式确定最佳现金持有量的模型。

5. 存货模型确定的最佳现金持有量计算公式。

存货模式只考虑持有现金的机会成本和转换成本，最佳现金持有量即指使机会成本和转换成本之和最低的现金持有量，计算公式为：
　　
　　TC(Q)=Q/2×K+T/Q×F其中：K：有价证券的机会成本率；F：出售有价证券换回现金的交易成本；Q：每次有价证券转换为现金的数量；T：一定时期的现金总需求。

6. 利用存货模式计算最佳现金持有量的方法

最佳现金持有量＝（2×8400×0.015/7%）1/2＝60（万元）
　　机会成本＝60/2×7%＝2.1（万元）
　　交易成本＝8400/60×（150÷10000）＝2.1（万元）
　　相关总成本＝机会成本＋交易成本＝2.1＋2.1＝4.2（万元)

7. 在存货模式下最佳的现金持有量是指

最佳现金持有量，又称最佳现金余额，是指在现金满足生产经营需要，使现金使用的效率和效益最高时，持有的现金最少。 即可以将现金管理的机会成本和转换成本之和保持在最低的现金持有量。
拓展资料：
确定最佳现金持有量的模型主要有成本分析模型、存货模型、现金周转模型和随机模型。
1、成本分析模型，成本分析模型是根据现金的相关成本，分析和预测总成本最低时的现金持有量的方法。使用成本分析模型确定最优现金持有时，只考虑持有一定数量现金导致的机会成本和短缺成本，而没有考虑管理费用和转换成本。
2、使用成本分析模型确定最优现金持有量的步骤是：根据持有的现金不同，计算确定相关成本值；根据不同现金持有量及相关成本数据编制最佳现金持有量计算表；找出计算表中总成本最低时的现金持有量，即最佳现金持有量。在这种模式下，最好的现金持有是机会成本和短缺成本之和最小的现金持有。 库存模型，库存模型利用库存经济订单批量模型的原理来确定目标现金持有量，其重点也是现金相关成本的最低总和。
3、在使用存货模型确定最优现金持有量时，以下列假设为前提：企业需要的现金可以通过证券变现获得，证券变现的不确定性很小；企业在预算期内所需现金总额可以预测；现金支付过程相对稳定，波动较小，每当现金余额降为零时，辅以部分证券的变现；可以知道证券的利率或收益率和每笔交易的固定交易成本。如果这些条件基本满足，企业就可以利用存货模型确定最优现金持有量。该模型假设不存在现金短缺，因此相关成本只有机会成本和转换成本。虽然是最好的现金持有，也就是能够使机会成本和转换成本之和最小的现金持有。
4、持有现金总成本=机会成本+转换成本。那是，其中，TC为持有现金的相关总成本，t为一个周期对现金的总需求，f为每次证券转换为现金的成本，q为最优现金持有量，K为证券利率（即机会成本率）可以通过导数法得到获得最好的现金持有量，最低总现金管理成本。

8. 利用存货模式计算最佳现金持有量的方法

存货模式计算最佳现金持有量的计算公式：
现金管理相关总成本＝平均现金持有量×机会成本率＋交易次数×每次交易成本
TC＝（C/2）×K＋(T/C)×F
此时问题就转换为数学上的求最小值问题，即求C为何值时，TC取得最小值。
根据导数的应用：一阶导数为0，二阶导数大于0时，TC取得最小值。
对C求一阶导数，并令其等于0。
即：0＝K/2－TF/C^2，解此方程可得：C=（2TF/K）^1/2
对C求二阶导数，即：TC″＝2TF/C^3
将C=（2TF/K）^1/2代入得出二阶导数TC″大于0，所以当C取值为（2TF/K）^1/2时，TC取得最小值，即最佳现金持有量为C=（2TF/K）^1/2。

扩展资料
企业持有现金量的三种成本：
1、机会成本，现金作为企业的一项资金占用，是有代价的，这种代价就是它的机会成本。现金资产的流动性极佳，但盈利性极差。持有现金则不能将其投入生产经营活动，失去因此而获得的收益。
企业为了经营业务，有必要持有一定的现金，以应付意外的现金需要。但现金拥有量过多，机会成本代价大幅度上升，就不合算了。
2、管理成本，企业拥有现金，会发生管理费用，如管理人员工资、安全措施费等。这些费用是现金的管理成本。管理成本是一种固定成本，与现金持有量之间无明显的比例关系。
3、短缺成本，现金的短缺成本，是因缺乏必要的现金，不能应付业务开支所需，而使企业蒙受损失或为此付出的代价。现金的短缺成本随现金持有量的增加而下降，随现金持有量的减少而上升。
参考资料来源：百度百科—最佳现金持有量