请结合工作实际，谈谈基层商业银行如何改进操作风险管理。

1. 请结合工作实际，谈谈基层商业银行如何改进操作风险管理。

(1)建立和规范操作流程。要逐步建立一套适应基层商业银行业务发展的、有效的风险控制制度体系，如激励机制和风险控制奖惩制度，并定期考评。(2)避免政出多门或救火式制度。上级行对内部控制制度的制定、修改和完善要适合基层商业银行业务发展、风险控制的要求，避免不同制度间存在矛盾或重叠现象。增强内控制度的系统性、完整性和操作简洁化，发挥好制度在防范和控制风险中的根本作用。(3)加强人员考核管理。一是提高全员防范操作风险意识。二是落实岗位轮换和强制休假制度，并实行对关键部位和人员的突击性审计。三是要合理改革员工考核办法，把风险控制作为考核的重要标准之一。四是加大对新业务培训力度，防止员工因“无知”而造成业务风障。(4)建立健全监督体制。要努力提高检查人员的专业素质和水平，选拔业务精、能力强的员工充实监督队伍；要提高监督检查工作的质量和效率，加快运用现代信息技术步伐，对风险隐患要监督整改过程并注重整改后的效果。

2. 请结合工作实际，谈谈商业银行风险管理的主要方法。

(1)风险价值法，是一种市场风险测量的新方法。它表示在概率给定情况下，银行投资组合价值在下一阶段最多可能损失的大小，以此作为风险管理的核心。(2)信贷矩阵系统。该模型以信用评级为基础，计算某项贷款违约率，然后计算上述贷款同时转变为坏账（损失）的概率。(3)风险调整的资本收益法（RAROC)。RAROC是收益与潜在亏损（VaR)值之比。决定RAROC的关键是潜在亏损即风险值的大小，该风险值或潜在亏损越大，投资报酬贴现就越多。(4)全面风险管理法。全面风险管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险及包含这些风险的各种金融资产、承担这些风险的各个业务单位纳人统一的风险管理体系中，对各类风险依据统一的标准进行测量并加总，对风险进行控制和管理。(5)资产组合调整法。资产组合调整方法是银行吸取证券投资组合经验而建立的一系列方法，包括：贷款证券化、并购、信用衍生产品。

3. 请结合工作实际，谈谈银行操作风险内部控制存在的主要问题。

(1)管理力量和精力投入不足。作为基层行的经营管理人员在承担着市场营销和经营指标的双重压力之下，对管理投入的力量和精力往往显得不足。(2)制度建设存在“滞后”。有的新业务推出未体现“内控优先”原则，为业务竞争需要，一些经营产品推出较快，而一些配套管理办法和操作规程相对“滞后”，导致管理出现断层甚至空白点。(3)制度执行力衰减。包括：①信息传导不畅通。上级行下发的一些制度、办法，基层行员工不清楚。②培训不到位。上级行组织业务培训，往往因场地、时间等问题，培训对象受限，二次培训很多做不到。(4)营业经理履职不到位。一是工作日志记载不规范、不完整、不具体。二是日终审查制度执行流于形式。三是授权审批把关不严，授权流于形式。

4. 请结合工作实际，谈谈基层商业银行内部控制存在的薄弱环节。

(1)制度建设往往滞后于业务发展。主要表现在：新业务刚推出就以强有力的指令性号召，迅速组织营销和推进，强调了发展是第一要务，忽视了控险是第一责任。(2)人员素质与业务发展不相称，存在执行力障碍。面对金融业务的快速发展,基层行要提升服务水平，员工就成为实现发展和管理目标的关键要素，但现有人员素质难以满足业务的快速发展。(3)检查方式与检查效果不统一，存在形式大于效果。内控管理检_部门较多,缺乏协调。检_依据不完全一致，检查的信息不能共享，检_频次不能有机地结合，让基层行有时无所适从，影响检_的效果。同时，被检查者存在认识上的不足，怕暴露问题。(4)合规理念和制度约束力不够协调，存在要求与行为不一致。一方面表现为上级行对于现行的规章制度和管理办法缺乏梳理，造成制度缺失、执行不统一和控制力度不够等问题。另一方面在基层网点一线的员工合规理念仍然淡薄，存在习惯代替制度、熟人代替制度、领导意见代替制度的现象。

5. 请结合工作实际，谈谈我国银行业风险管理文化建设存在的薄弱环节。

(1)不能正确看待银行业务发展和风险管理的关系。一部分银行片面、盲目地追求银行业务的快速发展，严重地忽视了对相关业务的风险控制。另一部分银行过分强调对风险的控制与管理，错误地通过少发展经营以求达到降低风险的目的，严重地阻碍商业银行发展的脚步。(2)员工风险意识薄弱，过于形式化。目前我国大多数商业银行的风险管理文化成为一种形式，严重影响了员工参与风险管理的积极性，使员工对风险管理文化理解不深，不能使全体员工产生一致认同的风险管理文化，不能使风险管理文化成为一种习惯。(3)风险管理文化相关“软件”落后，缺少高素质的风险管理人才。与国外发达国家的银行相比较，我国商业银行风险管理起步比较晚，我国商业银行在风险管理等相关方面还比较落后。对于风险管理的研究方法还停留在定性等落后的方法，缺少科学的、系统性的分析手段。同时，专业的风险管理人才数量较少，不能真正地把先进的风险管理技术运用到实际的业务发展中去。

6. 请结合工作实际，谈谈商业银行衡量风险的主要方法。

(1)概率法。(2)统计估值法。统计估值法是利用统计得来的历史资料，确定在不同经济条件下，某种风险发生的概率；或是在不同风险损失程度下，某种风险发生的概率。(3)假设检验法。对未知参数的数值提出假设，然后利用样本提供的信息来检验所提出的假设是否合理，这种方法称为假设检验法。像统计估值法一样，假设检验法适用于统计规律稳定、历史资料齐全的风险概率估计。(4)回归分析法。回归分析法是通过找出间接风险因素与直接风险因素的函数关系来估计直接风险因素的方法。(5)在险价值法。在险价值（VaR)指在正常的市场条件和给定的置信水平下，金融参与者在给定的时间区间内的最大期望损失。.(6)持续期法。持续期也称为久期，是固定收人金融工具的所有预期现金流量的加权平均时间，也可以理解为固定收益金融工具各期现金流量抵补最初投人的平均时间。商业银行通常使用经调整的有效持续期来度量利率风险。商业银行可以通过合理安排有效持续期缺口的规模大小进行资产负债管理。

7. 请结合工作实际，谈谈商业银行如何加强信用风险管理。

(1)识别信用风险。信用风险普遍存在于银行的业务活动当中，不管是表内业务还是表外业务，包括资产组合和市场交易，许多金融工具都内含着一定的信用风险。信用风险管理还要考虑信用风险与流动性风险、市场风险等其他风险的关系。(2)准确计量信用风险。准确量化信用风险是有效防范和控制信用风险的关键，也是贷款定价、业绩考核和资本配置的基础。(3)加强信用风险的监测和控制。严格信贷档案管理、实行审贷分离制度、确定科学的审批权限、完善贷款合同及相关法律文件、明确贷款发放流程。要重视内部稽核有效性、合规检查能力，贷后检查人员应独立于审批人员。.(4)在信用风险报告方面，对于逾期情况及贷款分类、大额关联贷款、行业分类、跨国债权等方面，银行能够及时准确向管理层报告，及时送达有关人员以及时采取必要的行动。

8. 请结合工作实际，谈谈基层商业银行信贷管理存在的薄弱环节。

(1)信贷管理从业人员素质有待进一步提高。一是高素质的人才很难下到基层；二是少数信贷人员法律意识淡薄、风险防范意识差。(2)贷款管理制度执行不到位。一是对借款人、保证人的资信状况、担保能力缺乏可行性的调_评估，过分依赖关系和熟人，贷前调查不够充分。二是重投放轻管理的现象普遍存在，贷后检查不及时、不全面，大部分信贷员重库存核查，轻企业资金应用分析；重本企业经营情况的调_，轻关联企业的经营调查。(3)信贷档案管理不规范。在信贷档案管理上，信贷档案的有效性、序时性、规范性、全面性未得到充分体现，档案资料不够完整；信贷档案分类和管理责任不够明确’(4)担保贷款手续不规范，风险隐患较为突出。一是抵押贷款手续不健全。部分抵押贷款没有办理抵押物品登记手续，对抵押物品价值也没有进行有效评估。二是贷款保证手续不规范。保证人的资格认定随意，借款合同要素不全，有的保证贷款借款人自保或者借款人互为保证人,丧失了保证人的保证责任。