金融机构内部控制的重点是什么？

1. 金融机构内部控制的重点是什么？

金融机构内部控制，内部主要是指 银行机构内部组织的结构的控制、授权授信的控制、信贷资金风险的控制、会计系统的控制、计算机业务系统的控制。
控制方面，是指保护金融机构资产、保证能够获取准确可靠的会计数据、保证能有效率地运营，同时坚持已经制定和设立的经营方针和业务程序。

2. 关于金融机构加强内部控制的指导原则还在实施吗

内部控制的目标：
金融业作为经营货币资金的特殊行业，建立其自身的内部控制机制，必须围绕货币资金经营，维护金融资产完整，保持资金合理流动，规范经营行为，确保金融稳健运行来进行。根据中国人民银行颁布的《加强金融内部控制的原则》，金融内部控制的目标，至少应该包括以下几个方面：
1．确保国家法律法规和中央银行监管规章的贯彻执行。这既是金融要达到的一个宏观目标，也是具体业务执行过程中要坚决实施的具体目标。
2．确保将各种风险控制在适当的范围之内。控制风险是金融经营的具体目标，也是内部控制的核心目标
3．确保自身发展战略和经营目标的全面实施和充分实现，这是内部控制的直接目标。
4．有利于查错防弊，堵寨漏洞，消除隐患，保证业务稳健进行、这是内部控制微观目标，是金融内部各部门和各岗位在具体的操作过程中要实现的目标。
内部控制建设应遵循的原则：
一般来说，金融在内部控制建设方面应遵循以下原则：
1．有效性原则。要使内部控制充分发挥控制作用，在各部门和各岗位得到贯彻实施，建立的内部控制必须具有有效性，即各种内部控制制度包括最高决策层所制定的业务规章和发布的指令，必须符合国家和监管部门的规章．必须具有高度的权威性，必须真正落到实处，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行内控制度不能存在任何例外，任何人（包括董事长、总经理）不得拥有超越制度或违反规章的权力。
3．全面性原则。内部控制必须渗透到金融的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，不能留有任何死角和空白，做到无所不控。
4．及时性原则。是指内部控制的建立和改善要跟上业务和形势发展的需要开设新的业务或开办新的业务种类，必须树立内控先行的思想．首先建章立制，采取有效的控制措施，即使在金融创新的领域，也不能因为法律没有规定或监管当局没有要求而不采取必要的控制措施。
5．独立性原则。

3. 外部监管和金融机构内部控制的区别

①外部监管与内部控制的管理主体不同:外部监管是一国的金融 监管当局进行监管,而内部控制则是金融机构自身进行监管. ②外部监管与金融监管内部控制的具体目标不同 :外部监管从全 局出积习难改,兼顾了金融行业的发展与整个社会经济的稳定,而金融 机构内部目标是从金融机构自身出发. ③外部监管与金融机构内部控制内容不同:外部监管的内容主要 有:监督管理金融机构的业务活动 ;管理境内金融市场 ;对上市证券的 合法性进行审查监督 ,对有上市股票,债券的公司的资信情况 进行评 估监督.而内部控制的内容主要有 :内部组织结构的控制 , 资金交易风 险的控制 ,衍生工具交易的控制 ,信贷资金风险的控制 ,保险资金的风 险控制 , 会计系统的控制 , 授权授信的控制和计算机业务系统的控制 等. ④外部监管与金融机构内部控制实施的方式不同 :外部监管方式 有二种,其一是通过立法实施金融监管,其二是制定各时期特定的金融 政策.而内部控制的实现是依靠金融机构自觉执行 ⑤外部监管与金融机构内部控制的对象不同:外部监管是一各全 局性,宏观性的管理活动,把每一个金融机构作为一个有独立行为能力 的法人或独立的经济活动主体看待 ,而内部控制的对象是指向金融机 构内部的各个相关群体及至个人

4. 5金融机构的各项经营管理活动均应当体现内部控制优先的要求不包括(

您好，关于金融机构的各项经营管理活动均应当体现内部控制优先的要求不包括，不包括把消除洗钱风险作为制定反洗钱内部控制制度的出发地和落脚点。【摘要】
5金融机构的各项经营管理活动均应当体现内部控制优先的要求不包括(【提问】
您好，关于金融机构的各项经营管理活动均应当体现内部控制优先的要求不包括，不包括把消除洗钱风险作为制定反洗钱内部控制制度的出发地和落脚点。【回答】

5. 金融机构内部控制制度应凌驾于什么之上

反洗钱内部控制制度其内容包括，金融按照规定建立的客户身份识别制度、大额交易和可疑交易报告制度、客户身份资料和交易记录保存制度等反洗钱预防、监控制度。例如，金融办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。

反洗钱内部控制的目的：
1、 保证国家反洗钱法规政策和金融内部规章制度的贯彻执行 
2、 确保将洗钱风险控 制在规定的范围之内 .
3、确保金融的稳健运行

6. 从银行的监管主体以及中央银行的角色来分，金融监管体制分为（ ）。

【答案】B、C
【答案解析】本题考查金融监管体制的分类。从银行的监管主体以及中央银行的角色来分，金融监管体制分为以中央银行为重心的监管体制和独立于中央银行的综合监管体制。 

7. 金融机构()是金融监管的基础A外部监管B行业自律内部控制以上都不

亲亲您好，很高兴为您解答：金融机构内部控制是金融监管的基础。【摘要】
金融机构()是金融监管的基础A外部监管B行业自律内部控制以上都不【提问】
亲亲您好，很高兴为您解答：金融机构内部控制是金融监管的基础。【回答】
而行业自律是金融监管的必要补充，即宏观和中观的监管最终要与微观的监管保持一致。金融机构内部控制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程序的总称。【回答】

8. 按职能作用分类金融机构可以分为。管理型金融机构和什么机构

补充：一、按活动领域划分直接金融机构和间接金融机构二、按职能作用划分一般金融机构和金融调控、监管机构一般金融机构以获取利润为主要目标，金融调控、监管机构是公益性的，不以营利为自身目标。三、按业务特征划分银行和非银行金融机构非银行金融机构一般不经营存款、放款、结算、汇兑业务。四、按所起作用划分按在金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务类金融机构。1、投资类金融机构是指为企业在一级证券市场融资和二级证券市场买卖证券提供中介服务的金融机构。2、保险类金融机构主要是指经营各类保险保障业务的金融机构，包括各类保险公司、养老基金等。3、信息咨询服务类金融机构是指资信评估公司及其他以金融信息咨询服务为主的金融机构。【摘要】
按职能作用分类金融机构可以分为。管理型金融机构和什么机构【提问】
亲，您好很高兴为您回答这个问题哦~[大红花][开心]，关于按职能作用分类金融机构可以分为。管理型金融机构和什么机构：亲亲，投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务类金融机构。按职能作用分类金融机构可以分为。管理型金融机构和投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务类金融机构。【回答】
补充：一、按活动领域划分直接金融机构和间接金融机构二、按职能作用划分一般金融机构和金融调控、监管机构一般金融机构以获取利润为主要目标，金融调控、监管机构是公益性的，不以营利为自身目标。三、按业务特征划分银行和非银行金融机构非银行金融机构一般不经营存款、放款、结算、汇兑业务。四、按所起作用划分按在金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务类金融机构。1、投资类金融机构是指为企业在一级证券市场融资和二级证券市场买卖证券提供中介服务的金融机构。2、保险类金融机构主要是指经营各类保险保障业务的金融机构，包括各类保险公司、养老基金等。3、信息咨询服务类金融机构是指资信评估公司及其他以金融信息咨询服务为主的金融机构。【回答】