现金短债比指的是?

1. 现金短债比指的是?

2. 现金短债比指的是?

现金流动负债比，是企业一定时期的经营现金净流量同流动负债的比率，它可以从现金流量角度来反映企业当期偿付短期负债的能力。
公式：现金流动负债比=年经营活动现金净流量/年末流动负债
经营活动现金净流量是经营现金毛流量扣除经营营运资本增加后企业可提供的现金流量。
息前税后利润+折旧与摊销就是经营现金毛流量。

扩展资料
现金债务总额比是经营活动现金净流量总额与债务总额的比率。该指标旨在衡量企业承担债务的能力，是评估企业中长期偿债能力的重要指标，同时它也是预测企业破产的可靠指标。 
这一比率越高，企业承担债务的能力越强，破产的可能性越小。这一比率越低，企业财务灵活性越差，破产的可能性越大。
1、公式
现金债务总额比=经营活动现金净流量/期末负债总额
2、意义
该指标属于现金流量的流动性分析比率，企业能够用来偿还债务的除借新债还旧债外，一般应当是经营活动的现金流入才能还债。
参考资料来源：百度百科——现金流动负债比
参考资料来源：百度百科——现金债务总额比

3. 现金短债比是什么意思 现金短债比的意思

1、现金短债比指的是流动资产大于流动负债，会使企业的短期偿债能力指标更好的一种情况。
 
 2、现金短债比是企业全部负债与全部资金来源的比率，反映企业偿付债务本金和支付债务利息的能力。
 
 3、短期负债比是指债务和资产、净资产的关系，用以表明企业负债占全部资金的比重。

4. 现金短债比多少合适

一般现金短债比例大于1比较合适，这意味着企业流动负债的偿还有可靠的保证。一般来说，现金短债比指数越大，经营活动产生的净现金流越多，对企业按时偿还到期债务的保障就越好。企业的现金流量可以分为三类，即经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和筹资活动的现金流量。在计算企业的现金流量负债比率时，取值仅为经营活动产生的现金流量，这是因为企业现金流的来源主要取决于企业的经营活动，评价企业的财务状况主要是衡量企业经营活动的绩效。现金短债比可以从现金流量角度来反映企业当期偿付短期负债的能力。现金短债比率=货币资金/年末短期负债100%，这个指标越大，经营活动产生的净现金流越多，对企业按时偿还到期债务的保障越好，但越大越好。如果指标过大，说明企业的移动资金没有得到充分利用，盈利能力不强。一般来说，该指标大于1，表明企业偿还短期债务能力得到有效保证，比例越大，表明企业短期偿债能力越佳，但也并非越大越好，若指标过大则表明企业流动资金利用不充分，可能会出现资金闲置的现象，表明企业盈利能力有待加强。拓展资料什么是现金短债比所谓的现金短债比指的是一个企业在一定时期内，经营环境下的现金净流量同流动短期负债的比率。现金短债比可以在一定程度上反映出该企业在一定时间里的现金流压力和安全性。通常流动资产大于流动负债，则企业的短期偿债能力更好更安全。现金债务总额比是经营活动现金净流量总额与债务总额的比率。该指标旨在衡量企业承担债务的能力，是评估企业中长期偿债能力的重要指标，同时它也是预测企业破产的可靠指标。 这一比率越高，企业承担债务的能力越强，破产的可能性越小。这一比率越低，企业财务灵活性越差，破产的可能性越大。

5. 现金短债比不小于一是什么意思

现金短债比小于一说明企业的经营净现金流入量并不足以支付年末短期负债，也就是说企业对于负债的偿还，并不能完全依靠经营活动产生的现金流量，还需要部分依靠企业自有资金的周转，这对于企业的经营会造成不利的影响，而且还会增加企业的短期资金风险，并对企业的长期发展也有一些负面影响，所以，现金短债比不小于一。现金短债比率=货币资金/年末短期负债×100%。拓展资料：1、现金短债比是货币资金与短期有息负债的比值，主要衡量房企的短期偿债能力。影响现金短债比高低的因素有两方面，第一是公司的货币资金储备；第二是房企的短期有息负债规模。一般来讲，只要房企现金短债比高于1，那么相对来说公司短期偿债压力较小。2019年，EH50房企平均现金短债比相比2018年有所下降，为1，64倍，整体上看短期偿债压力并不大。2、房企短期债务小幅增长。2019年是房企的偿债高峰期，这就意味着公司当年的短期偿债规模较高，而房地产行业融资环境严格监管的态势未曾改变，开发贷、信托、海外债等融资方式监管进一步趋严，房企除了保障现金回款规模外，更侧重采用超短期融资券等方式缓解债务压力，从而导致短期有息负债规模有小幅上升，最终现金短债比下降。3、一般现金短债比大于1，表示企业流动负债的偿还有可靠保证。该指标越大，表明企业经营活动产生的现金净流量越多，越能保障企业按期偿还到期债务，但也并不是越大越好，该指标过大则表明企业流动资金利用不充分，盈利能力不强。现金短债比是企业在一定时期内，所持货币资金同流动短期负债的比率，能够反映企业某一时间点的现金流压力及安全性。现金短债比率=货币资金/年末短期负债×100%，在流动资产大于流动负债的情况下，企业的短期偿债能力指标更好，更安全。

6. 现金短债比计算公式是什么？

现金短债比的计算公式为：货币的资金除以一年之内到期的流动负债，最后再乘以百分之一百就可以得出结果了。一般来讲，指标越大，就证明该公司更加有实力，可以按时还钱，但该指标过大，也可能不是一件好事，也可能说明公司的资金都被套牢了。拓展资料：一、现金短债比现金短债比，是指一个企业在一定时期内，经营环境下的现金净流量同流动短期负债的比率，能够在一定程度上反映出该企业在一定时间里的现金流压力和安全性。现金短债比率=年经营现金净流量/年末短期负债×100%。通常，若流动资产大于流动负债，则企业的短期偿债能力更好。现金短债比能够衡量企业承担债务的能力，是评估企业中长期偿债能力的重要指标，同时它也是预测企业破产的可靠指标。二、短期偿债能力指标1、营运资金营运资金是指流动资产减去流动负债后的差额，也称净营运资本，表示企业的流动资产在偿还全部流动负债后还有多少剩余。其计算公式为：营运资金=流动资产-流动负债。2、流动比率流动比率是指流动资产与流动负债的比率，表示每一元的流动负债有多少流动资产作为偿还保证。其计算公式为：流动比率=流动资产/流动负债×100%。3、速动比率速动比率又称酸性试验比率，是指企业的速动资产与流动负债的比率，用来衡量企业流动资产中速动资产变现偿付流动负债的能力。其计算公式为：速动比率=速动资产/流动负债，其中，速动资产=流动资产-存货。4、现金比率现金比率是指现金类资产对流动负债的比率，该指标有以下两种表示方式。（1）现金类资产仅指货币资金，此时，现金比率的计算公式为：现金比率=货币资金/流动负债×100%。（2）现金类资产包括货币资金和现金等价物，即企业把持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物，此时，现金比率的计算公式为：现金比率=(货币资金+现金等价物)/流动负债×100%。

7. 现金短债比为什么要小于1，有什么用

现金短债比要大于1，而不是小于1。短债现金比小于1，可能说明公司以现金偿债的能力低，短期偿债能力有一定的压力。现金短债比，是现金与流动负债的比值，称为现金比率，是衡量短期偿债能力的比率。计算公式为:现金比率=货币资金÷流动负债。它反映企业偿付债务本金和支付债务利息的能力。现金短债比大于1表明:1元流动负债有大于1元的现金作为偿债保障，大于1比小于1好。扩展资料一般现金短债比例大于1比较合适，这意味着企业流动负债的偿还有可靠的保证。一般来说，现金短债比指数越大，经营活动产生的净现金流越多，对企业按时偿还到期债务的保障就越好。企业的现金流量可以分为三类，即经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和筹资活动的现金流量。在计算企业的现金流量负债比率时，取值仅为经营活动产生的现金流量，这是因为企业现金流的来源主要取决于企业的经营活动，评价企业的财务状况主要是衡量企业经营活动的绩效。现金短债比可以从现金流量角度来反映企业当期偿付短期负债的能力。现金短债比率=货币资金/年末短期负债100%，这个指标越大，经营活动产生的净现金流越多，对企业按时偿还到期债务的保障越好，但越大越好。如果指标过大，说明企业的移动资金没有得到充分利用，盈利能力不强。一般来说，该指标大于1，表明企业偿还短期债务能力得到有效保证，比例越大，表明企业短期偿债能力越佳，但也并非越大越好，若指标过大则表明企业流动资金利用不充分，可能会出现资金闲置的现象，表明企业盈利能力有待加强。什么是现金短债比所谓的现金短债比指的是一个企业在一定时期内，经营环境下的现金净流量同流动短期负债的比率。现金短债比可以在一定程度上反映出该企业在一定时间里的现金流压力和安全性。通常流动资产大于流动负债，则企业的短期偿债能力更好更安全。现金债务总额比是经营活动现金净流量总额与债务总额的比率。该指标旨在衡量企业承担债务的能力，是评估企业中长期偿债能力的重要指标，同时它也是预测企业破产的可靠指标。 这一比率越高，企业承担债务的能力越强，破产的可能性越小。这一比率越低，企业财务灵活性越差，破产的可能性越大。

8. 现金短债比为什么要小于1

现金短债比小于1反映企业偿付债务本金和支付债务利息的能力越强。现金短债比指的是一个企业在一定时期内，经营环境下的现金净流量同流动短期负债的比率。现金短债比可以在一定程度上反映出该企业在一定时间里的现金流压力和安全性。通常流动资产大于流动负债，则企业的短期偿债能力更好更安全。速动比率又称酸性试验比率，是指企业的速动资产与流动负债的比率，用来衡量企业流动资产中速动资产变现偿付流动负债的能力。其计算公式为，速动比率=速动资产/流动负债，其中，速动资产=流动资产-存货。企业支付能力系数是反映企业短期偿债能力的重要指标。根据企业支付能力反映的具体时间的差异，支付能力系数可以分为期末支付能力系数和近期支付能力系数两种。