证券从业人员的反洗钱义务有哪些

1. 证券从业人员的反洗钱义务有哪些

根据我国法律规定，金融机构在业务过程中必须履行三项主要义务：第一，客户身份识别义务。证券公司必须保证客户及其资料的真实、完整、一致；第二，保存客户身份资料与交易资料的义务。证券公司必须按照法律规定的期限保存客户身份与交易资料，并保证其完整与真实；第三，报送大额和可疑交易报告义务。当发现法律所规定的大额或可疑交易时，证券公司必须向相关部门进行报告。
　　其他义务还包括建立反洗钱内控机制、不向除有权机关外的机构和个人泄露客户资料、配合国家机关的反洗钱调查等。违反了这些义务的证券公司和个人，会受到法律的处罚以及主管机关的纪律惩处。

2. 金融机构的反洗钱内部审计由什么部门完成？

金融机构的反洗钱内部审计工作由其内审部门完成，由反洗钱合规管理部门、会计财务部门以及稽核部门帮助。内部审计部门在评价内部控制的有效性，以及提出改进建议等方面起着关键作用。企业应当授予内部审计部门适当的权力以确保其独立地履行审计职责；对内部审计部门负责人的任免应当慎重；内部审计部门负责人与董事会或审计委员会应保持畅通沟通；应当赋予内部审计部门追查异常情况的权力和提出处理处罚建议的权力。拓展资料：【内部审计机构职责】(1)对本企业及所属企业(含占控股地位或者主导地位的企业，下同)的财政收支、财务收支及其有关的经济活动进行审计；(2)对本企业及所属企业预算内、预算外资金的管理和使用情况进行审计；(3)对本企业内设机构及所属企业领导人员的任期经济责任进行审计；(4)对本企业及所属企业固定资产投资项目进行审计；(5)对本企业及所属企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理进行评审；(6)对本企业及所属企业经济管理和效益情况进行审计；(7)法律、法规规定和本企业主要负责人或者权力机构要求办理的其他审计事项。【内部审计机构和人员的职权】（一）检查、查阅被审计单位的帐目、资财和有关资料、（二）对审计发现的问题进行调查，并向有关部门、单位和个人索取证明材料。（三）制止、纠正违反财经法纪事项和提出改进管理、提高效益的意见和建议。（四）对违反财经法纪、严重损失浪费行为提出批评，对情节严重者建议给予必要行政处分，对触犯刑律的建议司法部门依法惩处。（五）对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，必要时报经领导批准，可采取封存帐册和资财等临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。（六）支持和协助单位的财务部门按照《会计法》和国家有关规定履行职责。（七）阅读有关文件，参加有关会议。（八）内部审计工作，在本单位主要负责人的直接领导下，依法行使审计职权，受法律保护。任何单位和个人不得干涉或打击报复。（九）部门和单位可以在管理权限范围内，授予内部审计机构经济处理权限。

3. 反洗钱内部审计包括什么环节

反洗钱内部审计包括环节：
1、检查发现内部资金链问题。
2、对上级通报问题。
3、对所发现的问题进行跟踪整改。
4、对内部被审计部门进行责任认定。

反洗钱
政府动用立法、司法力量，调动有关的组织和商业机构对可能的洗钱活动予以识别，对有关款项予以处置，对相关机构和人士予以惩罚，从而达到阻止犯罪活动目的的一项系统工程。从国际经验来看，洗钱和反洗钱的主要活动都是在金融领域进行的，几乎所有国家都把金融机构的反洗钱置于核心地位，国际社会进行反洗钱的合作也主要是在金融领域。

4. 金融机构反洗钱审计方式

第一条为了督促金融机构有效履行反洗钱和反恐怖融资义务，规范反洗钱和反恐怖融资监督管理行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律法规，制定本办法。本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立了哪些金融机构？（一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、银行理财子公司；第三条中国人民银行及其分支机构依法对金融机构反洗钱和反恐怖融资工作进行监督管理。第四条金融机构应当按照规定建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制制度，评估洗钱和恐怖融资风险，建立与风险状况和经营规模相适应的风险管理机制，搭建反洗钱信息系统，设立或者指定部门并配备相应人员，有效履行反洗钱规定。综上所述，金融机构反洗钱审计方式已经很详细的说明了，不要放过任何一个坏人建议积极维权，保护自己的合法权益。 法律依据：《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》第一条 为了督促金融机构有效履行反洗钱和反恐怖融资义务，规范反洗钱和反恐怖融资监督管理行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律法规，制定本办法。第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：(一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、银行理财子公司；

5. 金融机构反洗钱审计方式

第一条为了督促金融机构有效履行反洗钱和反恐怖融资义务，规范反洗钱和反恐怖融资监督管理行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律法规，制定本办法。本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立了哪些金融机构？（一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、银行理财子公司；第三条中国人民银行及其分支机构依法对金融机构反洗钱和反恐怖融资工作进行监督管理。第四条金融机构应当按照规定建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制制度，评估洗钱和恐怖融资风险，建立与风险状况和经营规模相适应的风险管理机制，搭建反洗钱信息系统，设立或者指定部门并配备相应人员，有效履行反洗钱规定。综上所述，金融机构反洗钱审计方式已经很详细的说明了，不要放过任何一个坏人建议积极维权，保护自己的合法权益。法律依据：《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》第一条 为了督促金融机构有效履行反洗钱和反恐怖融资义务，规范反洗钱和反恐怖融资监督管理行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律法规，制定本办法。第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：(一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、银行理财子公司；

6. 金融机构反洗钱审计方式

第一条为了督促金融机构有效履行反洗钱和反恐怖融资义务，规范反洗钱和反恐怖融资监督管理行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律法规，制定本办法。本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立了哪些金融机构？（一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、银行理财子公司；第三条中国人民银行及其分支机构依法对金融机构反洗钱和反恐怖融资工作进行监督管理。第四条金融机构应当按照规定建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制制度，评估洗钱和恐怖融资风险，建立与风险状况和经营规模相适应的风险管理机制，搭建反洗钱信息系统，设立或者指定部门并配备相应人员，有效履行反洗钱规定。综上所述，金融机构反洗钱审计方式已经很详细的说明了，不要放过任何一个坏人建议积极维权，保护自己的合法权益。法律依据：《金融机构反洗钱和反恐怖融资监督管理办法》第一条?为了督促金融机构有效履行反洗钱和反恐怖融资义务，规范反洗钱和反恐怖融资监督管理行为，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律法规，制定本办法。第二条?本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：(一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行；（二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司；（三）保险公司、保险资产管理公司；（四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、银行理财子公司；

7. 金融机构的反洗钱内部审计由什么部门完成

许多金融机构就是指定法律合合规部、财务会计部、运营管理部、资金结算部、审计部等内设部门成立反洗钱领导小组负责反洗钱工作。

拓展资料：
金融机构在世界各国都受到严格监管，在市场准人和风险管理方面，都有严格的标准和要求。鉴于"反洗钱"对于打击刑事犯罪的重要意义，监管机构均加强了对金融机构的反洗钱监管，金融机构违反反洗钱要求可能导致不必要的法律风险，或者被处以高额罚款，甚至被责令退出市场。

为防止被犯罪分子利用从事洗钱活动，金融机构需要建立完备的组织结构和管理体系，配备适当的人力资源和技术设备。因此，无论从其所应承担的反洗钱义务，还是从其本身自有资源能力而言，金融机构都有必要设立专门的反洗钱机构，或指定内设部门专门承担反洗钱工作。

考虑到金融机构在组织结构、经营规模、业务范围和风险特点等方面存在差异，以及适当平衡经营成本、人力资源与反洗钱工作需要的关系，反洗钱法没有统一要求金融机构设立反洗钱专门机构，而是灵话规定金融机构可以在设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作之间进行选择。

金融机构设立反洗钱管理部门还主要包括两个方面的含义:一是金融机构必须配备必要的管理人员和技术人员，给予必要的财务保障和技术支持;二是反洗钱专门机构或者指定的内设部门应具有一定的独立性和超然性，不直接干涉或参与业务部门的日常经营活动

监管机构要求金融机构建立健全反洗钱内控制度，设立专门的反洗钱工作机构或者指定其内设机构负责反洗钱工作，并配备必要的管理人员和技术人员。应当任命或授权一名高级管理人员牵头负责洗钱风险管理工作，其有权独立开展工作，直接向董事会报告洗钱风险管理情况。法人金融机构应当确保其能够充分获取履职所需的权限和资源，避免可能影响其有效履职的利益冲突。

8. 金融机构反洗钱部门可以承担内部审计监督

不可以。反洗钱合规管理部门的工作受内部审计部门的评价，而不能取代内审职责。
内部审计监督的内容和职权
一、监督内容
（一）维护国有资产的完整和安全。
（二）维护本单位合法权益。
（三）监督单位内部控制制度的建立、健全和执行。
（四）监督各项资金使用的合规与合法。
（五）监督帐册、报表、凭证所反映的资产、负债、所有者权益（净资产）及财务收支（或损益）等事项真实、正确、合法。
（六）监督评价经济效益与效果。
（七）监督国家财经法纪和院所制度的执行。
（八）监督与财务收支有关的经济活动。
（九）完成本单位负责人交办和上级审计部门交办的审计事项。以上任务完成情况，应向本单位领导报告，必要时，应向上级审计部门报告。
二、内部审计机构和人员的职权
（一）检查、查阅被审计单位的帐目、资财和有关资料、
（二）对审计发现的问题进行调查，并向有关部门、单位和个人索取证明材料。
（三）制止、纠正违反财经法纪事项和提出改进管理、提高效益的意见和建议。
（四）对违反财经法纪、严重损失浪费行为提出批评，对情节严重者建议给予必要行政处分，对触犯刑律的建议司法部门依法惩处。
（五）对阻挠、拒绝和破坏审计工作的，必要时报经领导批准，可采取封存帐册和资财等临时措施，并提出追究有关人员责任的建议。
（六）支持和协助单位的财务部门按照《会计法》和国家有关规定履行职责。
（七）阅读有关文件,参加有关会议。
（八）内部审计工作，在本单位主要负责人的直接领导下，依法行使审计职权，受法律保护。任何单位和个人不得干涉或打击报复。
（九）部门和单位可以在管理权限范围内，授予内部审计机构经济处理权限。