出口退税的申报流程

1. 出口退税的申报流程

生产企业出口退税申报流程
   1.购进货物，收到增值税发票，认证入账
   2.申领核销单
   3.货物保关出口
   4.支付国内，国外运费，保险费
   5.收到海关退回的核销单，报关单
   6.在电子口岸网上交单 
   7.一票两单齐全，进行网上申报出口退税
   8.出口收汇，申报
   9.外汇核销

2. 出口退税申报流程操作是什么?

法律分析：1、下载外贸企业出口退税申报系统，安装后通过系统维护进行企业信息设置。
2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核操作。
3、取得增值税发票后在发票勾选平台进行发票信息认证。
4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。
5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”后生成预申报数据。
6、网上预申报和察看预审反馈。
7、在申报系统中录入单证备案数据。
8、预审通过后，进行正式申报，把预申报数据确认到正式申报数据中。
9、打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份生成退税申报软盘，软盘中应该有12个文件，并在生成好的退税软盘上写上企业的名称和海关代码。
10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税。

法律依据：《外商投资企业和外国企业所得税法》 第五条 外商投资企业的企业所得税和外国企业就其在中国境内设立的从事生产、经营的机构、场所的所得应纳的企业所得税，按应纳税的所得额计算，税率为30%；地方所得税，按应纳税的所得额计算，税率为3%。

3. 出口退税申报流程图解

1.有关证件的送验及登记表的领取企业在取得有关部门批准其经营出口产品业务的文件和工商行政管理部门核发的工商登记证明后，应于30日内办理出口企业退税登记。2.退税登记的申报和受理企业领到“出口企业退税登记表”后，即按登记表及有关要求填写，加盖企业公章和有关人员印章后，连同出口产品经营权批准文件、工商登记证明等证明资料一起报送税务机关，税务机关经审核无误后，即受理登记。3.填发出口退税登记证税务机关接到企业的正式申请，经审核无误并按规定的程序批准后，核发给企业“出口退税登记”。4.出口退税登记的变更或注销当企业经营状况发生变化或某些退税政策发生变动时，应根据实际需要变更或注销退税登记。需要知道的是，外贸企业申请出口退税必须提供下列凭证资料：1、出口货物退(免)税申报表(一式5份);2、出口货物报关单(出口退税专用);3、出口收汇核销单(出口退税专用);4、出口商品销售发票;5、增值税专用发票及税收(出口货物专用)缴款书;6、出口退税货物进货凭证申报明细表;7、出口退税货物退税申报明细表;8、增值税专用发票认证结果通知书及清单;进出口退税，是政府对企业的一种变相的补贴方式。在我国，一直都有出口商品退税的政策，这足以说明国家是大力支持出口的。所以了解我国进出口退税的退税流程，是必要的，这样可以更快的便利完出口退税的流程，办好相关事项。节约时间，节约成本。法律依据《中华人民共和国进出口关税条例》第五十条有下列情形之一的，纳税义务人自缴纳税款之日起1年内，可以申请退还关税，并应当以书面形式向海关说明理由，提供原缴款凭证及相关资料：（一）已征进口关税的货物，因品质或者规格原因，原状退货复运出境的；（二）已征出口关税的货物，因品质或者规格原因，原状退货复运进境，并已重新缴纳因出口而退还的国内环节有关税收的；（三）已征出口关税的货物，因故未装运出口，申报退关的。海关应当自受理退税申请之日起30日内查实并通知纳税义务人办理退还手续。纳税义务人应当自收到通知之日起3个月内办理有关退税手续。按照其他有关法律、行政法规规定应当退还关税的，海关应当按照有关法律、行政法规的规定退税。

4. 出口退税申报流程操作是什么

法律分析：1、下载外贸企业出口退税申报系统，安装后通过系统维护进行企业信息设置。2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核操作。3、取得增值税发票后在发票勾选平台进行发票信息认证。4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”后生成预申报数据。6、网上预申报和察看预审反馈。7、在申报系统中录入单证备案数据。8、预审通过后，进行正式申报，把预申报数据确认到正式申报数据中。9、打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份生成退税申报软盘，软盘中应该有12个文件，并在生成好的退税软盘上写上企业的名称和海关代码。10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税。法律依据：《外商投资企业和外国企业所得税法》 第五条 外商投资企业的企业所得税和外国企业就其在中国境内设立的从事生产、经营的机构、场所的所得应纳的企业所得税，按应纳税的所得额计算，税率为30%；地方所得税，按应纳税的所得额计算，税率为3%。

5. 出口退税申报的操作步骤

企业在做每个月的出口退税申报之前(企业每个月都要做申报,即使当月没有出口业务),应准备好两份资料:当期出口货物明细和当期出口单证明细,然后,按以下步骤操作: 
一、进入出口退税系统.初始用户名:sa(注意大小写);初始密码为空. 
二、当期所属期设置.填入的所属期为业务的所属期.如:2006年10月10日对9月份业务进行处理,应填入200609. 
三、 基础数据采集-出口货物明细申报录入-新增. 
1 所属期自动生成. 
2 序号编制规则是从0001到9999,记销售日期自动生成. 
3 所属期标志自动生成. 
4 进料手册登记号填对应的进料加工手册号,如果是一般贸易(不是进料加工业务),则为空. 
5 出口报关单号视情况而定 
a .如果当期出口并且当期已经收齐了单证(出口报关单和核销单),则填实际的报关单号,取报关单右上侧编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 
b 如果当期出口,没有收齐单证,报关单号视税务局的要求,若没有要求则为空,若要求填虚拟报关单号,则为年4位+月2位+00A+00X,共12位数字.如2006年9月的第二单第一笔,报关单号为200609002001,2006年9月的第二单第二笔,报关单号为200609002002. 
6 出口日期为报关日期. 
7 外汇核销单号.如果外汇核销单已经收齐,填实际核销单的号码,如果没有收齐核销单,则为空. 
8 代理证明号.如果是代理业务,则为实际的代理证明号,如果是有出口经营权的出口自己的产品,则为空. 
9 单证收齐标志.如果当期出口且收齐单证,则为空,如果当期出口,没有收齐单证,则为BH. 
10 出口商品代码.可下拉选择,为海关对应的商品代码.该代码对应具体的征退税率. 
11 出口商品名称自动生成. 
12 单位自动生成. 
13 出口数量为实际的出口数量. 
14 原币代码可下拉选择.若为美圆,则为USD. 
15 原币币别自动生成. 
16 原币离岸价为报关的FOB价. 
17 原币汇率可以为月初的汇率或者是月末的汇率,关系到本币的当期出口销售额. 
18 人民币离岸价自动生成. 
19 美圆汇率同原币汇率. 
20 美圆离岸价自动生成. 
21 征税税率自动生成. 
22 退税率自动生成,由商品代码决定. 
23 征退税差额自动生成. 
24 应退税额自动生成. 
25 出口发票号为商业发票上的发票号,不能为空. 
26 保存/取消/保存并增加.保存则保存该条记录,保存并增加直接进入下一条记录的录入. 
27 序号重排对记录的序号进行重新排列.如果断号或者重号,则不能进行以后的明细数据申报. 
四 、基础数据采集-收齐出口单证明细录入-新增. 
这一操作是对前期出口但没有收齐单证的业务,本期做收齐单证.因为前期出口,已经做了出口货物明细申报录入,并且已经进行了申报,所以,本期收齐单证是在前期数据基础上进行的工作. 
1 根据收齐的单证,找到对应的前期录入的数据,点击修改. 
2 所属期自动生成. 
3 序号规则同出口货物明细申报录入. 
4 单证收齐标志为BH.可以看出,填上BH后,出口报关单号和外汇核销单号栏变为可填. 
5 出口报关单号为报关单上右上角编码的后9位+00X(通常,一份报关单会有好几笔业务,必须逐笔录入,于是第一笔报关单号为编码的后9位+001,依此类推.),报关单号为12位数字. 
6 外汇核销单号为核销单上号码. 
7 提示报关单号与以前报关单号不符,核销单号与以前核销单号不符,确认替换. 
8 保存.进行下一笔操作. 
9 序号重排.对序号进行重新排列.断号或重号将不能进行后来的明细数据申报.五、 基础数据采集-生成出口货物冲减明细. 
这一操作是对前期出口但没有收齐单证,本期做收齐单证但是发现有错误的业务,进行负数冲回和重新录入的操作.其中错误可能包括:对与同一张报关单 
1 出口货物明细申报录入为进料加工但收齐单证时发现不是进料加工;出口货物明细申报录入不是进料加工但收齐单证时发现是进料加工. 
2 出口货物明细申报录入的商品代码与收齐单证的商品代码不一致. 
3 出口货物明细申报录入的原币离岸价与收齐单证的原币离岸价不一致. 
4 出口货物明细申报录入的出口发票号与收齐单证的出口发票号不一致. 
5 出口货物明细申报录入的笔数及各笔金额与收齐单证的笔数及各笔金额不一致. 
6 出口货物明细申报录入的各笔顺序与收齐单证的各笔顺序比一致. 
进行出口货物冲减: 
1 对应有错误的报关单找到出口货物明细申报录入的数据,点击冲减出口,去掉是否先收齐单证再做冲减前面的对号,确定.于是在出口货物明细申报录入的里面会相应出现一条记录,序号为Z000. 
2 对所有有错误的报关单做完冲减后,退出,进入基础数据采集-出口货物明细申报录入,可以看见生成的所有的冲减记录,序号都是Z000.进行序号重排. 
3 对应做过冲减的报关单,录入正确的数据.注意:此时填入的报关单号和核销单号为实际的报关单号和核销单号,单证收齐标志为空. 
六、 免抵退税申报-生成明细申报数据. 
1 所属期自动带出登陆是填如的所属期,可以修改.确定. 
2 若需要在申报之前进行备份,复选备份当前系统.确定. 
3 填入申报数据存放路径,也可以通过浏览按钮选择路径.确定.填入的新的路径系统会自动创建. 
七、进入基础数据采集-增值税申报表项目录入-增加.对照企业的增值税申报表,填入相应的数据. 
八、进入基础数据采集-免抵退申报汇总表录入-增加.在空白处单击,系统会自动生成所有数据.注意:汇总表中自动生成的任何数据不允许手工修改,直接点击保存. 
九、免抵退税申报-生成汇总申报数据.同免抵退税申报-生成明细申报数据. 
十、根据税务局的要求,将生成的明细申报数据和汇总申报数据报送到税务局,进行预申报.税务局会生成疑点信息和单证不齐信息等其他反馈信息,并将信息反馈到企业. 
十一、企业得到反馈信息后,进行反馈信息处理-税务机关反馈信息读入(接受). 
十二、反馈信息处理-税务机关反馈信息查询,查询税务机关反馈的信息,并对信息进行处理. 
十三 、将最终的数据报送到税务机关. 
十四、 免抵退税申报-打印申报报表. 
打印以下报表: 
1 出口货物免、抵、退税申报明细表（当期出口明细） 
2 出口货物免、抵、退税申报明细表（前期单证收齐） 
3 出口货物免、抵、退税申报汇总表 
4 出口货物免、抵、退税申报汇总表附表（视税务机关要求） 
企业当月的申报工作至此结束. 
注:   1 以上操作均以生产企业出口退税系统7.0版为例. 
2 以上操作不含当月发生进料加工业务.
      3 各地税务机关的要求不同,可能导致以上某些操作步骤不准确.

6. 出口退税操作流程

参考一下我的整理：
出口退税纳税申报填表教程

发票要点：日期（尽量与报关单相同，省很多麻烦）、出口货物代码（决定了退税率，否则错账）、汇率（每月1日）、金额（外币转换人民币，按报关单逐条计算，别按发票汇总计算，有误差，不好处理）
一般情况下发票较报关单先期到达（要不然就没有单证收齐一说了），这时，外汇核销单也可能没来，但是当月出口必须当月申报。
一、录入程序：
进入出口退税申报系统，选择“基础数据采集”下的“出口货物明细明细申报录入”，点击增加，窗口显示可填写状态（按报关单明细逐条填写）
1、 所属期：自动生成
2、 序号：四位编码，0001开始，最好按顺序填（当然了，通过序号重排可自动排号，不尽人意）
3、 记销售日期：自动
4、 所属标识：自动
5、 进料登记册好：国外来料加工企业填
6、 出口报关单：有则填，报关单号后9位+0+两位编码，报关单有N条出口信息，就编到00N.。首条填写好资料后，以后共同资料不必再重复填写，只修改报关单后两位编码及出口数量、离岸价即可）
7、 出口日期：填报关单出口日期，如果不确定，也可填发票日期（以后需冲减、修改、补录）
8、 外汇核销单：有则填，无则以后收齐单证时填。
9、 代理证明号：有则填 
10、单证不齐标志：单证指报关单、外汇核销单——报关单须电子口岸专用系统上传电子信息，外汇核销单须在网上核销通过。
11、出口商品代码：选择自己的商品代码（初次要从网上下载，导入）
12、出口商品名称：系统根据填写的代码自动生成
13、计量单位：自动
14、出口数量：实际
15：原币代码：选择填报关外币代码
16、原币币别：自动
17、原币离岸价：实际
18、原币汇率：填当月1日汇率
19、人民币离岸价：自动
20、美元汇率：自动
21、美元离岸价：自动
22、征退税率：自动（根据出口商品代码）
23、退税率：自动
24：征退税率：自动
25、应退税额：自动
26、出口发票号：实际
27、备注：
填完检查无误，保存。如果继续填下一条，点击“增加”…
二、生成明细申报数据：
出口申报需要移动磁盘，预先在磁盘里建立空文件夹，一个“出口退税＼MX＼”,一个“出口退税＼HZ＼”。明细表录入工作完成后，退出，在“免抵退税申报”下选择“生成明细申报数据”，确定，此时又提醒是否备份，按需要确定，提示要备份的文件存放路径，如果显示无误，确定（有误就修改）系统完成备份工作后，关闭，此时明细表形成。
查询明细表情况：
在“免抵退税申报”下选择“打印申报报表”，选中需要查看（或打印）的报表，点击打印预览，就能看到明细表了。系统会根据单证收齐情况，分别汇总“单证齐全并且信息齐全销售额”及“单证不齐并且信息不齐销售额”，记录下出口数量、出口销售额（两种）、销售额乘征退税率之差四个关键数字，在会计做账时，这四个数字就是记账的数字。
（期间如果要继续增加明细录入，需要进入“申报数据处理”下的“撤销申报数据”，否则系统形成报表后，视同本期应上报资料完成，不再接受新的资料录入）
至此，暂告一个段落，再等会计增值税申报成功后，再接着填以下内容。
三、增值税申报表项目录入：
选择“基础数据采集”下的“增值税申报表项目录入”，按提示录入数据。
四、免抵退申报汇总表录入：
增值税表录入完成后，可以进行汇总表的录入
附一、冲减程序：
申报的出口资料，有时在出口时间、出口代码等方面可能出现失误，或因单证到期不齐转为内销，要求在出口申报系统作冲减处理。
进入出口退税申报系统，选择“基础数据采集”下的“生成出口货物冲减明细”，在索引窗口选择要冲减的项目，选中后，点击“冲减出口”，出现提示窗口，如果单证已收齐，在“单证收齐标志”填BH,在“报关单号码”、“核销单号码”内填上正确号码，确定此时，系统自动将冲减内容转到“基础数据采集”下的“出口货物明细申报录入”数据库及“收齐出口单证明细录入”数据库中，退出，进入“基础数据采集”下的“出口货物明细申报录入”。在索引窗口找到索引为“Z000”的一条，这就是冲减的内容。选中该条，点击“修改”，首先将“序号”Z000改成正常顺序号（以Z打头的编码，因为冲减的条目总是以Z000反映），然后在“备注”栏简明填写冲减的原因，然后保存，至此，冲减完成。
补录冲减内容：
如果不是外销转内销的情况，完成冲减后，还需要按冲减业务的正确内容补录，以保证申报金额的不变。为了审核的方便，最好在冲减后，直接选中冲减条目，然后点击“增加”，此时显示冲减的内容，通过回车的方式，依次选择要修改的内容进行修改，包括序号（不带Z头，应和正常申报连续）、出口日期、报关单号（原申报时可能笔数和报关单不符，此时补录按报关单逐条录入，报关单后三位自001起，逐条修改）、出口代码、数量、原币离岸价、备注，然后保存，完成补录。
为什么要求在冲减后接着补录呢？主要是为了利用原正确资料，只修改错误的资料，不至于补录时出现失误，造成前后录入的资料不符。注意：补录时，在哪一条的基础上补录，系统自动参考那一条的基础资料。
附二、收齐单证
如果以前申报出口资料单证收齐（报关单、核销单），需要在出口申报系统中进行“单证收齐”操作。
在“基础数据采集”下选择“收齐出口单证明细录入”，在索引窗口选中要收齐的出口业务，显示修改内容窗口，点击修改，逐项修改序号、收齐标志（填BH），出口报关单编号+序号，核销单编号，检查无误，保存。
收齐的出口资料明细表与未收齐的出口资料明细表系统中分开汇总。（详见生成的明细申报数据），只有单证收齐的出口业务，才作为出口退税基础数据资料。
五、出口退税申报资料：
1、表头  
2、交接清单  
3、确认单   
4、汇总表
5、明细表 
6、（单证收齐时符核销单、报关单、出口发票、有运费需符运费发票、）  
7、增值税申报表 （含附表二）
8、上期汇总表 
9、有应纳税额需符税票复印件 
10、销售明细帐   
11、扣费调整说明
12、出口退（免）税审核情况表
六、申报
上列申报表除了“报关单”、“出口退免税审核情况表”外，全部要加盖企业公章，于次月15日前到税务接受检查、申报。
七、注意事项
为保证出口资料与账务处理的一致性，需注意以下几点：
1、 汇率：以中国人民银行每月首日公布的汇率为记账汇率。
2、 进行外币折合人民币计算，以海关报关单为准逐条计算，避免出现误差。
3、 为保证折算的准确，建议先行录入出口申报数据，再按照出口申报数据进行账务处理。账务处理完成，申报增值税，再按照申报成功的增值税资料，继续录入出口申报数据中的增值税资料。
4、 为防止出口资料出现过期现象，建议进行出口业务登记，按出口时间顺序记录单证不齐业务，随时控制到期申报时间，避免因单证过期造成免抵税损失。
5、 因发票金额与收汇金额不符造成的差额，要及时调整申报出口收入；因按外汇牌价计算的出口收入与实际结汇造成的人民币差额，要随时调整汇兑损益。

7. 申请出口退税操作流程

出口退税操作流程(2008-09-03 16:34:24) 转载 标签： 外贸企业出口退税操作流程杂谈分类：会计操作出口退税、收汇核销操作流程2       中国电子口岸网——用户登录——输入口令——确认
2       上网IC卡注册流程：
1、在线购卡——按提示操作
2、打印注册表——汇款
3、收到短信汇款成功
4、登录注册按短信帐号、密码输入

第一部分商检、报关资料1、发票
2、装箱单
3、合同
4、出口建筑卫生陶瓷符合性证明（厂检单）
5、涵盖表（即用砖证明）
1)        用砖明细
2)        出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书涵盖产品表
3)        出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书
6、广东省出口商品统一发票
7、出口收汇核销单：电子口岸网——口令——出口收汇
8、口岸备案：口岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查找——使用口岸（代码）（广州海关5100）——确认——成功
9、以上1-4为商检资料，1-8为报关资料
2       代理商检提供通关单或转证凭条（深圳出关）
2       将以上资料交报关公司办理报关
2       货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证，到外管局办理核销。

第二部分核销操作流程
2       出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建
2       单证回来后的操作
1.        电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单号——查找——交单
2.        电子口岸——出口退税——数据报送——选择报送
3.        查询——数据查询——状态查询
2       查询核销
1、            核销系统——数据交换——数据提取——全部——开始
2、            折算率——起始日期——截止日期（指款项发生周期）
3、            批次报审——新建——贸易方式——一般贸易——核销单信息——添加——收汇水单信息——添加
4、            保存——预览打印——放入待报邮箱
5、            数据交换——数据报送——核销数据报送——开始

第三部分出口退税操作
提交三天后，进入外贸出口退税申报系统进行退税，操作如下：
2       外贸企业退税申报系统——用户名（小写sa）——确定
1、            基础数据采集——出口明细申报数据录入——增加
1)        关联号：年月加第一批加序号，比如：0610010001（不变）
2)        申报年月：报关单所属期
3)        申报批次：01
4)        序号：0001  逐笔
5)        报关单号：海关编号后9位加三位商品序号，共12位
6)        出口日期：报关单出口日期
7)        美元离岸价：出口发票销售总额，（逐笔，不是合计）
8)        核销单号：
9)        商品代码：报关单上的商品编号
10)    出口数量
11)    审核认可
2、            基础数据采集——进货明细申报数据录入——增加
1)        关联号：年月加第一批加序号，比如：0610010001（不变）
2)        申报年月：报关单所属期
3)        申报批次：01
4)        序号：0001
5)        发票号码：进货发票号码
6)        发票代码：进货发票代码
7)        进货凭证号：进货发票代码加进货发票号码
8)        发票开票日期：进货发票日期
9)        商品代码：报关单商品编号
10)    税率：进货发票税率
11)    审核认可
3、            数据加工处理：按顺序逐项检查
4、            生成预申报数据：保存E盘
5、            预审反馈处理——确认正式申报数据
6、            退税正式申报——查询本次申报数据——出口/进货明细申报查询——退税汇总申报录入——增加——选择月份
7、            打印必须要在扩展功能处打印——打印EXCEL
8、            打印报表：
1)        外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份
2)        外贸企业出口退税进货明细申报表一式二份
3)        外贸企业出口退税汇总申报表一式二份
9、            填写《退税申请书》其中增值税内容不用填
10、        生成申报盘——退税正式申报——生成退税申报软盘——生成第一只软盘后需要重新按如下操作查询数据或生成第二只软盘
1)        审核反馈处理——已申报出口明细数据查询——筛选——填写关联号——确定——认可申报
以上操作完毕后把资料交到退税分局，相关报表、封面、封底要求：
   1）进货增值税发票
2)        广东出口商品统一发票
3)        报关单
4)        A盘
5)        报关单
6)        外贸企业出口退税汇总申报表一式三份
7)        出口收汇批次核销信息登记表
8)        外贸企业出口退税进货明细申报有一式一份
外贸企业出口退税出口明细申报表一式一份
装订方式靠下方向装订。
整理完后用出口封面装订交到税局申请。

8. 申请出口退税操作流程

出口退税、收汇核销操作流程
2 中国电子口岸网——用户登录——输入口令——确认
2 上网IC卡注册流程：
1、在线购卡——按提示操作
2、打印注册表——汇款
3、收到短信汇款成功
4、登录注册按短信帐号、密码输入


第一部分商检、报关资料
1、发票
2、装箱单
3、合同
4、出口建筑卫生陶瓷符合性证明（厂检单）
5、涵盖表（即用砖证明）
1) 用砖明细
2) 出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书涵盖产品表
3) 出口建筑卫生陶瓷产品放射性核素备案书
6、广东省出口商品统一发票
7、出口收汇核销单：电子口岸网——口令——出口收汇
8、口岸备案：口岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查找——使用口岸（代码）（广州海关5100）——确认——成功
9、以上1-4为商检资料，1-8为报关资料
2 代理商检提供通关单或转证凭条（深圳出关）
2 将以上资料交报关公司办理报关
2 货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证，到外管局办理核销。


第二部分核销操作流程

2 出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建
2 单证回来后的操作
1. 电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单号——查找——交单
2. 电子口岸——出口退税——数据报送——选择报送
3. 查询——数据查询——状态查询
2 查询核销
1、 核销系统——数据交换——数据提取——全部——开始
2、 折算率——起始日期——截止日期（指款项发生周期）
3、 批次报审——新建——贸易方式——一般贸易——核销单信息——添加——收汇水单信息——添加
4、 保存——预览打印——放入待报邮箱
5、 数据交换——数据报送——核销数据报送——开始

第三部分出口退税操作
提交三天后，进入外贸出口退税申报系统进行退税，操作如下：
2 外贸企业退税申报系统——用户名（小写sa）——确定
1、 基础数据采集——出口明细申报数据录入——增加
1) 关联号：年月加第一批加序号，比如：0610010001（不变）
2) 申报年月：报关单所属期
3) 申报批次：01
4) 序号：0001 逐笔
5) 报关单号：海关编号后9位加三位商品序号，共12位
6) 出口日期：报关单出口日期
7) 美元离岸价：出口发票销售总额，（逐笔，不是合计）
8) 核销单号：
9) 商品代码：报关单上的商品编号
10) 出口数量
11) 审核认可
2、 基础数据采集——进货明细申报数据录入——增加
1) 关联号：年月加第一批加序号，比如：0610010001（不变）
2) 申报年月：报关单所属期
3) 申报批次：01
4) 序号：0001
5) 发票号码：进货发票号码
6) 发票代码：进货发票代码
7) 进货凭证号：进货发票代码加进货发票号码
8) 发票开票日期：进货发票日期
9) 商品代码：报关单商品编号
10) 税率：进货发票税率
11) 审核认可
3、 数据加工处理：按顺序逐项检查
4、 生成预申报数据：保存E盘
5、 预审反馈处理——确认正式申报数据
6、 退税正式申报——查询本次申报数据——出口/进货明细申报查询——退税汇总申报录入——增加——选择月份
7、 打印必须要在扩展功能处打印——打印EXCEL
8、 打印报表：
1) 外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份
2) 外贸企业出口退税进货明细申报表一式二份
3) 外贸企业出口退税汇总申报表一式二份
9、 填写《退税申请书》其中增值税内容不用填
10、 生成申报盘——退税正式申报——生成退税申报软盘——生成第一只软盘后需要重新按如下操作查询数据或生成第二只软盘
1) 审核反馈处理——已申报出口明细数据查询——筛选——填写关联号——确定——认可申报
以上操作完毕后把资料交到退税分局，相关报表、封面、封底要求：
1）进货增值税发票
2) 广东出口商品统一发票
3) 报关单
4) A盘
5) 报关单
6) 外贸企业出口退税汇总申报表一式三份
7) 出口收汇批次核销信息登记表
8) 外贸企业出口退税进货明细申报有一式一份
外贸企业出口退税出口明细申报表一式一份
装订方式靠下方向装订。
整理完后用出口封面装订交到税局申请。